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zz省国有资产控股运营有限公司

债权投资管理办法

第一章总则

第一条为进一步提高zz省国有资产控股运营有限公司

（以下简称“公司”）债权投资决策和管理水平，有效防范和减少

债权投资风险，提高债权投资的安全性和收益性，确保国有资产

的保值增值，结合公司实际，制订本办法。

第二条本办法所称债权投资管理是指债权投资从受理、调

查、评审、决策、实施、项目管理到回收的全过程管理。

第三条债权投资管理坚持总额控制、专人负责、审贷分离、

集体决策、全程监控和责任追究原则。公司财务审计部为债权投

资管理的主要责任部门。

（一）总额控制。公司债权投资原则上不超过对外投资（股

权投资与债权投资之和）的45%；对单一企业的累计贷款不超

过公司净资产的10%。

（二）专人负责。债权投资实行专人负责制，公司指定项目

责任人，牵头开展尽职调查、办理项目评审手续、办理贷款合同、

进行贷后管理。

（三）审贷分离。资产运营部提出债权投资意向、进行初步

评审，决定是否开展尽职调查；财务审计部和资产运营部联合组

织开展尽职调查，提出债权投资论证报告；评审委员会负责贷款

事项评审及风险提示。

（四）集体决策。由党政联席会决策是否实施债权投资。

（五）全程监控。尽职调查、项目评审、会议决策等环节均

要出具书面报告或会议纪要。

（六）责任追究。因渎职、失职使债权投资出现损失，追究

相关人员责任。

第四条债权投资分为对控股企业债权投资及非控股企业债

权投资。

第二章项目受理条件与项目调查

第五条项目受理条件

（一）固定资产贷款项目

1、项目符合国家产业政策、省发展规划和公司发展战略；

2、项目的立项、可行性研究报告、初步设计、环保评价、

开工报告、概算调整等已按照规定的程序履行各项审批手续；

3、项目法人已经组建，出资各方资本金已经落实；

4、项目的实施，具有明显的经济效益与社会效益，有利于

提升企业竞争力，促进企业可持续发展。

5、贷款期限原则上不超过5年。

（二）流动资金贷款项目

1、借款用途合理；

2、贷款用于满足借款人业务增长的需求；

3、贷款不得用于偿还借款人其他的债务；

4、借款人无重大经济纠纷；

5、贷款期限原则上不超过1年。

（三）财务状况及信用要求

1、控股企业资产负债率不超过70%、非控股企业资产负债

率不超过50%；

2、销售利润率不低于同行业平均值；

3、总资产报酬率不低于同期银行流动资金贷款利率；

4、长短期债务分布合理，无不良信用记录；

5、能够提供可靠的担保。

（四）控股企业及政策性贷款项目，条件可适当放宽。

第六条项目受理。资产运营部负责受理企业的贷款申请，

对项目进行初步调查，报主管领导决定是否开展尽职调查工作。

第七条撰写尽职调查报告。经资产运营部主管领导同意

后，由资产运营部负责组成尽职调查小组，小组成员必须由项目

责任人和业务、财务、法务等专业人员组成。尽职调查小组需从

以下几方面进行调查，并撰写调查报告。控股企业贷款、政策性

贷款，尽职调查报告可适当简化。

（一）企业基本情况；

（二）企业财务状况；

（三）企业资信状况；

（四）资金用途；

（五）贷款利率、期限；

（六）担保情况；

（七）还款计划、还款资金来源；

（八）风险综述；

（九）调查结论。

第三章债权投资项目评审

第八条财务审计部对尽职调查报告内容完整性进行初审，

对未达到评审条件的尽职调查报告，可要求尽职调查小组进行补

充完善。尽职调查报告应按要求格式撰写，内容完整、材料充分，

并附营业执照、财务报表等相关资料。

第九条对符合评审条件的尽职调查报告，财务审计部应在

在5个工作日提交评审委员会主任。