大型超市盘点手册.doc

目录

盘点目的、原理及盘点的原则…………2

盘点的重要环节…………3

盘点流程…………………5

盘点方法…………………7

盘点使用的表格…………10

盘点失误的处罚办法……12

稽核与督察………………13

盘点损溢因素及解决……14

第一章盘点目的、原理及盘点原则

盘点目的

通过定期或不定期地对店内商品进行所有或局部的实物清点，了解公司一段时期的盈亏状况，及时准确掌握公司的每月销售、库存、经营各项指标实行情况，为微机、财务及公司的决策提供真实可靠的数据；

使员工可真实地了解商品的库存情况，便于及时清理滞销、积压、残损商品，并熟悉商品；

通过盘点加强管理，防微杜渐，提早发现与减少内盗及相关遗留问题。

盘点原理

由于卖场在经营过程中会出现自然破损、消耗、窜码及内外盗等因素，导致商品实际库存与电脑系统库存不符，因此通过定期实物盘点，用实际库存数量与系统库存相比较，拟定之间差异即损耗，以达成经营管理的目的。

盘点原则

商品整理原则

同一货号，同组商品集中摆放；

单物、卡物、物物相应；

销售区的盘点原则

以BAY为单位，从左至右，从上至下；

盘点口诀：件件过目箱箱过手依照顺序一唱一记

稽核原则

每张复、抽盘点表抽查品项比例30%；

错误率50%者，该单作废，所有商品须进行重盘；

第二章盘点的重要环节

拟定盘点日

每月下旬由各店店长拟定进行不断业的夜间所有或局部盘点的日期，提前10天上报总公司（原则为周二进行盘点）。

盘点前各部门的工作准备

收货部提前七天通告供应商，盘点当天，除生鲜、日配外收货部停止做收退货，并且生鲜、日配组产生所有票据必须在盘点当天下午15:00以前所有按照流程解决完毕；

IT部提前五天制作负库存列表，交由卖场查找核算问题后，第二天交由IT部监督进行解决；

盘点前三天各部门人员清理手中各种单据，将手中内调、外退、借据、报销单、换货、报损单、携入携出单等按照制度解决完毕，以免影响月结数据；

盘店前的工作准备：盘点单据的准备；盘点使用工具的准备；区域、货架的划分及编号；支援人员的记录及分派；

盘点前盘点表由卖场各部门经理检查确认盘点表的规范后签字，然后在交由收银部进行盘点表商品核对，收银经理检查无误后签字确认，完毕盘点表的准备工作；

提前三天进行盘点前全体人员的培训；

盘点前两天卖场在显著位置张贴盘点告知，通告顾客，在盘点当天17:00（下午五点）开始，广播配合告之顾客闭店时间；

盘点前的注意事项

已损坏但与供应商协商未能及时解决的商品，在盘点时进行认损解决，盘点后供应商来进行换货，通过补损进行库存更正；

盘点前商品认损未制作退货单，不允许提前放置退换货库区，必须单货同行，在盘点前进行解决。假如盘点开始后商品认损，在未登帐前不允许进行空退解决；

收退货因总分店库存不一致而无法解决的情况及早告知IT部共同解决

盘点表的准备

卖场提前两天按照规定制作盘点表（一式两联）；

盘点表准备好后，统一交至财务部，由稽核人员管理；

5、商品整理准备

各店库区及销售区商品提前两天开始整理，但必须以不影响销售为原则；

库房商品按照同一货号、同类商品集中使用栈板码放，原则按照与销售区商品相应；

销售区商品集中码放，标签朝外，便于盘点及盘点表的誊录；

及时回收孤儿商品

正常商品与退换货及破损商品分开存放；

小件商品在整理过程中可将他们按照一定组合进行包装、捆扎、装箱，便于当天加快盘点速度

6、帐面商品解决

●盘点前收货部主管拟定验收单是否验收，与实物数量是否相符，做到货单相符，无有漏掉

●退货商品在盘点前拟定是否已打退单，如打印，此笔退货商品不做盘点

●在盘点前两日须将破损商品进行清退解决工作

●在盘点前按正常流程进行商品消耗的录入解决

7、盘点当天上午地库进行封库盘点（涉及赠品库、退货库，不涉及卖场架顶商品）；

8、盘点当天晚卖场进行全面盘点；

9、盘点人员安排

盘点分为初盘、复盘，人员以小组为单位，四人一组，两人初盘、两人复盘，其中初盘人员由本组人员及外组人员组成，复盘人员为其他部门人员及本组人员组成，复盘时必须由其他部门人员点数，本组人员填写；

初复盘人员不见面；

10、盘点完毕后，由收银员录入系统；

11、次日由ALC部9:00前打印盘点差异表，部组根据盘点差异表进行核查，再到ALC部修正（5日内完毕，3日内进行第一次差异核查，后2日进行第二次核查，打印一次差异表）；

12、确认盘点生效后，由总经理、财务签批，IT部更新库存；

13、盘点负责人及IT部写盘点报告进行盘点总