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物业公司年度预算管理办法

第一章总则

第一条为了深化公司全面预算管理的思想,有效利用和控制公司在经营过程中的收

支,作到计划性、前瞻性和有序性,制定本制度。

第二条通过实施全面预算管理,可以明确并量化公司的经营目标、规范企业的管理

控制、落实各预算主体的责任、明确各级责权、明确考核依据,为企业的目标实现提

供保证。

第三条原则以事前预测、事中控制和事后分析相结合。

第二章预算组织

第四条预算主体，以谁花费、谁预算的原则,预算的主体（部门或客服中心)负责

人是费用收支的责任人。

第五条预算管理组织

预算管理小组:由公司总经理或总经理授权人、执行总经理、财务人员、综合管理

部负责人组成,全面负责公司运营范围的预算管理，预算管理小组负责人为财务负

责人。

第三章预算责权

第六条职责和权利

（一）各预算主体协助财务人员负责预算的编制和执行。

（二）公司、各预算主体负责人依据权限进行审核和执行。

（三）财务人员做好监督、信息支持和稽核工作。

（四）预算管理小组负责预算草案审批和执行监管。

（五）财务部负责日常公司预算执行监管。

第七条预算范围

（一）公司预算内容

预算收入:物业服务费、经营收入、有偿服务费、劳务费收入、其他收入。

预算支出:人员成本（含工资、社保、公积金、福利费）、办公费、保洁耗材、业务

招待费、设备购置费、折旧费、保险费、工程维修费、维修材料、绿化费、保洁费、

保安费、税费、不可预见费、其他支出。

（二）各预算主体预算内容

预算收入:废品回收收入、租赁费、停车费、其他收入等。

预算支出:人员成本（含工资、社保、公积金、福利费）、办公费、维修费、绿化费、

保洁费、办公费、工程维护耗材、其他支出。

（三）安保费用、保洁费由综合管理部（人力资源）按照项目客服中心作预算,由

预算管理小组分解到项目客服中心。

预算支出:人员经费、器械购置费、业务费、其他支出。

第八条预算目标的界定

（一）在物业服务和管理过程当中发生的计划性、周期性和阶段性的可预见的收支。

（二）因突发或新增项目的无预见依据而又超出预算机动经费30%的再按此办法进

行预算管理。

第四章预算执行与管理

第九条公司年度预算经公司预算小组审批，财务部分解下发后,各项目客服中心应

加强日常收支管理,认真落实预算指标,增强预算的严肃性,确保预算的完整性和年度

预算的实现。

第十条公司预算管理小组应按预算指标,会同有关项目客服中心积极落实收入,保

证收入按计划或超计划完成。

第十一条各预算主体具体支出计划报送预算管理小组监督执行,同时还应建立支出

辅助账(废品回收、劳保用品、办公用品等的支出),定期与公司财务人员核对预算执

行结果。

第十二条各预算主体的预算支出,必须按照预算管理小组批复的预算科目和数额执

行;确需做出调整的,需经预算管理小组负责人批准。

第十三条预算管理小组的负责人要对公司的预算执行情况负总责,保证预算支出额

度不突破,并严格实行授权“审批制度”。

第五章预算编制和审批程序

第十四条财务部负责汇总编制公司年度预算草案，审议通过后分解到各预算主体。

第十五条在编制收入预算时,避免漏项,不得将上年的非正常收入作为编制预算收入

的依据。

第十六条在编制预算支出时,应当贯彻厉行节约,勤俭办事的原则。

第十七条各预算主体审议年度预算草案的依据（一）公司的目标以及各预算主体

的工作目标;

（二）各预算主体的职责、发展计划及所属岗位职责;

（三）各预算主体定员、定额标准;

（四）各预算主体上一年度财务收支情况和本年度预算收支变化因素。

第十八条公司编制年度预算草案的依据

（一）公司的目标和要求；

（二）公司的职责、发展计划;

（三）各预算主体定员、定额标准;

（四）各预算主体上一年度财务收支情况和本年度预算收支变化因素。

第十九条公司按照《预算草案编制的依据》确定今年支出重点、力保项目、支

出金额总数。各预算主体预算支出额度一般只能用于日常维持性支出,不得用于购

置设备(包括办公家具等等)和劳务性支出。如确需购置急需设备或其他突发情况,

必须经预算管理小组负责人批准后,在不超过年度预算的情况下从公