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公司信用交易管理办法

目录

第一章总则

第二章管理原则

第三章管理机构与职责

第四章资信管理与评级

第五章交易分类及使用

第六章限额管理与审批

第七章风险防范与转移

第八章风险监控与报告

第九章违约应对与考核

第十章附则

第一章总则

【制定依据】第一条为加强信用风险管理，完善集团公司信用交易业

务管理体系，提高集团公司信用资源的利用效率，防范信用交易风险，根

据财政部《企业内部控制基本规范》（财会【2008】7号）等规定，结合集

团公司业务实际，制定本办法。

【适用范围】第二条本办法适用于集团公司、各子公司，适用于各销

售业务形态。

【信用交易】第三条信用交易是建立在对业务客户的信用评价基础

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上开展的一种业务交易模式，同时信用交易也是一项高风险的交易方式，

各部门要按照本办法所明确的信用交易业务管理要求，开展信用交易业务，

切实防控和化解信用交易风险。

【限额管理】第四条信用交易额度是公司的重要资源。公司对业务客

户实行信用交易限额管理，信用交易业务必须在核准的信用限额内进行。

【预算管理】第五条公司对信用交易额度实行预算管理，总额控制。

业务客户信用交易限额由公司及各部门根据职责权限实行逐级审批。

第二章管理原则

【优化配置】第六条资源优化配置原则。各部门将信用资源向符合公

司战略发展导向、收益率高的业务倾斜，实现资源使用效益的最大化。通

过信用资源配置促进公司业务结构调整，充分发挥信用资源管理的导向性

作用，推进风险分类管理。

【限额控制】第七条信用限额控制原则。各部门对业务客户实行信用

交易限额管理，信用交易须在设定限额内进行。信用交易发生时按照信用

交易金额占用相应额度，交易完成后释放额度。当额度达到限额时，应等

待额度释放或经审批程序追加信用额度，直至有足够的信用额度可以使用。

【匹配原则】第八条风险与收益相匹配原则。各部门在开展信用交易

时，应审查业务背景的真实性，确保业务风险与交易价值相匹配。对风险

收益不匹配、风险管控措施不到位的业务，应坚决予以否决。

重点贸易业务决策机制应纳入公司三“重一大”决策体系，未完成风险

评估的重点贸易业务不得进入决策程序。

各部门不得开展无商品实物、无货权流转活原地转库的垫资融资性贸

易业务。

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【动态评估】第九条动态风险评估原则。当市场环境发生重大变化、

合同发生重大变更、上下游客户资信状况等发生重大改变的情况下，公司

及各部门应组织对此项业务重新进行风险评估，并及时调整风险管控策略。

【风险分散】第十条信用风险分散原则。为了控制信用风险，单个业

务客户的信用限额占本公司对外授信总额的比例不得超过20%。

第三章管理机构与职责

【总经理办公会】第十一条公司总经理办公会是信用风险管理的最

高决策机构，其主要职责是：

1、负责控制公司整体信用风险水平；

2、审批公司信用交易业务管理办法等相关制度；

3、审批权限范围内的信用交易业务；

4、审查公司重大信用违约事故调查报告及处理方案。

【运营管理部】第十二条运营管理部是公司信用风险的日常管理归

口部门，其主要职责是：

1、负责制订信用风险管理相关制度；

2、监督指导各部门落实实施；

3、建立公司信用交易台账，参与业务客户资信状况和大额信用交易风

险评估；

4、监控、预警、报告客户资信状况和大额信用交易风险情况；

5、联系上级单位、总公司并按要求向风险信息平台披露重大风险事件

和不良客户等风险信息；

6、起草、上报相关信用风险管理报告。

【部门负责人】第十三条各部门负责人是本部门信用风险管理的第

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一责任人，负责组织落实和实施公司相关信用风险管理制度，负责本部门