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商业银行信贷风险管理

一、我国商业银行信贷风险管理在金融危机中暴露的问

题

(一)信贷投放的行业较集中。近年来，房地产业、制造

业、通讯业及基础设施投资快速增长，银行的贷款资金也随

产业的火爆集中到这些行业上来。根据国际经验，个人房贷

风险暴露期通常为3到5年，而我国房地产行业个人信贷业

务是最近4年才发展起来的，也就是说我国银行业已进入房

贷风险初步显现的时期。同时，商业银行前几年发放的房地

产开发贷款，可能由于房地产的滞销，使巨额房地产开发贷

款面临危机。

(二)缺乏不同等级的违约概率估计和违约损失估计。我

国商业银行现行信贷客户评级办法在总体结构、等级结构、

评级程序、信息收集等方面都比较粗，所用的信用等级划分

也较粗(一些银行将客户信用分为四级，即AAA、AA、A、

BBB，而巴塞尔协议要求至少为八级，在每一级别存在略升

和略降的情况，如出现AA+、AA-)。这种粗放式的信贷管理

方式，在宏观经济环境好的情况时并未显露，但在目前金融

危机环境下，很可能使商业银行踏上未知的“地雷”，使信贷

资产遭受损失。

(三)抵(质)押物的评估价值相对较高且缺乏更新机制。商

业银行发放的大量贷款中，有部分贷款是抵(质)押贷款，其

中有很多抵(质)押物的价值评估是在我国经济上行时进行

的，那时的宏观经济背景还比较乐观，现在经济处于下行中，

银行的抵(质)押物的价值已大幅缩水。如，2007年上半年我

国股票市场异常火爆，很多银行以股票为质押物发放了大量

贷款，随着国际游资的大规模撤离、大小非的纷纷解禁，股

票价格回落，并且可能会长时间低迷，这无疑给商业银行的

抵(质)押贷款带来巨大风险。而且，商业银行对在建工程、

未办理产权证件房屋作抵押的抵押物跟踪管理薄弱，没有建

立动态更新机制，甚至会出现抵押的在建工程已经完工，还

没有办理好后续抵押登记手续，使银行的抵押权“悬空”。

(四)信贷风险管理组织及方法不完善。这表现为：信贷

风险管理条块分割，信贷风险管理框架不完善，难以从总体

上测量和把握风险状况；在制度上没有把信贷风险的计量、

分析规定为日常性工作。如，缺乏独立的风险报告程序，致

使管理层、决策层不能及时、全面、准确地掌握信贷风险状

况。对信用风险分析主要停留在传统的比例分析阶段，缺乏

建立在统计分析和人工智能等现代科学方法基础上的信用

风险量化测量工具。另外，我国商业银行电子化管理起步较

晚，很多银行缺乏详尽完整的企业信息数据库，缺乏成熟的

信用风险管理专家系统。

(五)商业银行内部信贷控制不健全。商业银行内控薄弱

是普遍存在的问题。近年来发生的多起骗贷案件及信贷的操

作制度不健全、执行不到位等问题，充分暴露了国内商业银

行内部控制存在的缺陷。如，缺乏系统的内部控制制度和主

动的风险识别与评估机制，内部控制措施零散等。信贷风险

的内部控制建设职责没有明确归属，内部控制还没有形成体

系化、标准化。这就要求信贷风险管控水平在经济的下行通

道中进一步提高。

二、商业银行加强信贷风险管理的对策

商业银行在金融危机背景下进行信贷风险管理，首先要

明确信贷风险管理的目的不仅是保护资金的安全，而且还要

提升构成银行经营模式的有形和无形资产的组合水平。信贷

风险管理应遵循保本、稳健的原则，保护银行资产的安全，

保证存量资产质量的稳定，这是银行生存的基础。对内生不

确定性引致的风险，如银行由于内部的信息传导不及时、相

关制度不完善而发生的操作失误、贷款抵(质)押物价值没有

及时更新等，可通过加强控制程序和业务检查力度来实现。

同时，由借款人履约风险、借款人可能出现的经营失败及行

业性风险等外生不确定性引致的风险，则需要商业银行建立

良好的信贷风险管理文化，具有完善的内控措施、相对独立

的内部审计检查等措施来防范。

(一)建立更为谨慎的信贷风险文化。商业银行应充分认

识当前形势的复杂性和不确定性，以提高资产安全为现阶段

的第一要务，兼顾流动性和效益性。应深入研究风险规律，

科学识别风险，及时总结，提高风险识别的能力。不能简单

采用“依赖经验、简单比较、同业跟随”等方法模糊评审。同

时，要严格控制房地产业的“两高一资”、纺织业的“两头在外

企业”授信风险。对贸易融资业务要把握好客户风险和产品风

险辩证统一的关系，不能迷信产品对授信风险的控制作用而

忽视对客户风险的管理，要严格控制出口押汇、船舶预付款

保函、代理行授信的国