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固定资产贷款

产品定义

固定资产贷款是银行为解决企业固定资产投资活动的资金需求而发放的贷款，主要用于固定资产项目的建设、购臵、改造及其相应配套设施建设的中长期本外币贷款。企业固定资产投资活动包括：基本建设、技术改造、开发并生产新产品等活动及相关的房屋购臵、工程建设、技术设备购买与安装等。

贷款币种有人民币和外币两种。贷款期限主要根据借款人的生产经营周期、项目建设需要、还款能力和银行的信贷资金平衡能力等，由借贷双方协商确定。一般不超过8年。贷款利率按中国人民银行发布的中长期贷款利率执行，利率按借款合同实行一年一定，即从合同生效日起，一年内按借款合同约定利率执行，遇利率调整不变；满一年后根据当时的利率进行调整，执行新的利率。

对企业的意义

优点

优点

缺点

固定资产贷款相对稳定和固定。可以把偿还贷

长期贷款的利率高于短期贷款。

款计划及长期贷款列入预算内。

贷款申请通常内容非常详细。贷款人要求很多

可以协助购买资产否则负担不起。

购买详情和业务财政状况的资料。

如果违反贷款合约，可能需要立即偿还全部贷

购买的资产将成为贷款抵押品。

款。

如果无力偿还贷款，贷款人可能会没收资产使

——

业务陷于瘫痪。

具体模式分类

固定资产贷款按项目性质、企业性质和产品开发生产不同阶段划分，主要有基本建

设贷款、技术改造贷款、科技开发贷款、商业网点设施贷款。

适用范围

固定资产贷款主要适用于科技、教育、医药卫生、农业和工业、餐饮业、旅游业、石油、及烟草等行业。

操作流程

贷前调查：

借款人提交资料并承诺所提供材料真实、完整、有效；调查人员进行尽职调查，并撰写调查报告；评估人员以偿债能力分析为核心，重点从借款人、项目发起人、项目合规性、项目产品市场、项目融资方案、项目技术和财务可行性、还款来源可靠性、担保、保险、环保、安全生产等角度进行贷款风险评价。

贷款审查与审批：

按照审贷分离、分级审批的原则报总行审贷委审批。贷后管理：

定期对借款人和项目发起人的履约情况及信用状况、项目的建设和运营情况、宏观经济变化和市场波动情况、贷款担保的变动情况等内容进行检查与分析，建立贷款质量监控制度和贷款风险预警体系。出现可能影响贷款安全的不利情形时，贷款人应对贷款风险进行重新评价并采取针对性措施；对抵（质）押物的价值和担保人的担保能力建立贷后动态监测和重估制度。

固定资产贷款业务操作流程：

图表1：固定资产贷款业务操作流程

企业

企业

③

⑤

⑥

④

银行

①

②

④

政府部门

资料来源：银联信

步骤说明：

①向政府相关部门申请批文；

②政府部门审查后给予企业固定资产贷款批文；

③企业向银行申请固定资产贷款以支持项目的正常运转。

④银行对企业的真实性进行审查对企业的资质原件等等进行合规性审查，以及向政府部门查证这个项目是否真实。

⑤银行对企业进行授信；

⑥企业把资金归还银行。

操作要点

项目必须符合国家的有关产业政策。只有国家支持的产业，项目所需要的所有资源（主要原材料和能源）才会得到保证。如一个火电项目，保证因素有充足的水、煤、工业用地，能顺利上网售电等，而银行信贷资金仅是其中一个关键因素。任何一个项目，在其他条件没有满足前，银行是不会贸然进入的。

产品在目前及以后一定时期内适销对路，有竞争优势和竞争能力，市场前景看好。

借款人经营业绩较好、经济实力较强、经营管理者素质较高。

投资和资金筹措计划落实，资本金达到规定比例，资金拼盘情况基本可以保证项目正常运行的资金需要。

风险防控

在进行固定资产贷款业务时，银行应注意以下风险：

图表2：固定资产贷款业务中各参与方的潜在风险

参与主体 风险体现

1.把握贷后管理风险：及时掌握项目情况，准确估算项目经营性现金流量，认真做好项目资金监管，制定科学合理的还款计划，确保按期偿还贷款本息，有效控制和化解贷款风险。

企业风险 2.操作风险：就企业信用来说，在今后的操作中可能存在种种不良行为，如在得到贷款后并没有把款项用着当初所申请的项目中。

3.违约风险：企业得到银行的贷款由于项目的问题导致企业无法按时还款，这就形成了违约，企业要承担很大的利息。对企业是很大的负担。

企业的违约风险：当企业不能按时还款时，那么第三方担保方就要承担还款的压力，这对于第三方来说也是一个巨大的风险，第三方的资金流就要被占用导致自己的企业陷入困境。

关系担保风险。在市场经济环境下，企业或个人不会平白无故地给他人第三方风险融资提供保证担保，承担代偿责任。通常愿意为借款人承担保证担保责任

的，一定是其关系人或利益相关者，如有投资关系的母公司、股东或保证人与借款人有约定，对等提供保证担保或与借款人有直接业务供求关系的或借款人通过支付担保费用等经济补偿方式来取得保证人的保证担保等。出现这种情况就表示第三方承担了更大的风险