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合同管理与审批合同审批与管理全套流程

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合同审批程序与权限管理流程

一.审批程序

1.1管理公司合同应按以下所列顺序，依次逐级审批：

a)经办人员签字；

b)律师审阅；

c)经办部门经理审批；

d)经营管理部经理会签；

e)成本管理中心主任会签；

f)财务总监（经理）会签；

g)主管副总经理（或总监）审批；

h)总经理批准。

1.2项目所在公司合同应以下所列顺序，依次逐级审批：

a)经办人员签字；

b)律师审阅；

c)经办部门经理审批；

d)成本控制部门会签；

e)财务总监（经理）会签；

f)主管副总经理（或总监）审批；

g)总经理批准。

1.3合同审批原则上应按顺序依次作业，特殊情况下经所属公司总经理或主管总监

同意，各级审批人可并行同步作业，或由总经理（主管总监）召集会议审批。

1.4审批“签字组合”

1.4.1每一项经济合同的签订，须按“审批程序”的规定，完成“签字组合”。

1.4.2“签字组合”是指各部门经济合同的签订时应根据审批程序和审批权限在“经

济合同审批表”上完成必要的审批签名（参见“经济合同审批表”）。

1.4.3当部门经理外出时，受托者应出具部门经理授权的委托书，委托书须注明委

托的事项、委托的权限以及委托的期限。

1.4.4负责“合同印章”的管理员和负责公司“公章”的管理员，只给完成了“签

字组合”的经济合同加盖经济合同印章或公章，对于未完成“经济合同审批表”的

合同，印章管理员拒绝予以盖章。未经审核或未加盖经济合同印章的合同，财务部

门拒绝执行。完成签字组合的“经济合同审批表”，应由档案管理部门妥善保管，并

及时将备份递交财务部用于复核。

2审批权限及审查责任

2.1管理公司审批权限：

2.1.1材料设备采购合同

材料设备采购，单项合同估算价在50万元以上。

2.1.2工程类合同

a)装饰工程、园林环境工程，单项合同估算价在50万以上。

b)其他单项施工合同估算价在100万以上。

c)单项合同估算价在20万元以上的勘察、设计、监理合同。

2.1.3服务类合同

单项合同估算价在20万元以上的物业中介、宣传推广、模型制作、造价咨询等

服务类合同。

2.1.4其他

标的额在10万元（含）以上的固定资产购建及车辆购置合同。

2.2项目所在公司总经理审批权限：

管理公司审批权限以下的经济合同由项目所在公司总经理审批。

2.3需要上报集团总部审批的合同，应首先经集团财务部审核、集团财务总监审批，

再由集团财务部上报各分管的集团副总裁以上领导批准。

2.4各部门签订合同时应保证合同内容的完整性，严禁拆分合同。

2.5合同审查要点

2.5.1经办部门将协商完毕的经济合同按“审核程序”上交各相关部门进行“签字

组合”时，各级审批人员有责任就其职能范围对合同进行审查，以保证合同的主要

条款、内容、合同的合法性、严密性、可行性。

2.5.2合同审查的主要事项：

a)审核对方单位（法人）的资格是否真实、合法，合同项目是否在营业执照范

围内，当事人的名称或者姓名和住所是否记录清楚、准确；

b)经济合同的标的是否明确；

c)经济合同中的数量、质量是否符合有关规定和公司要求；

d)经济合同的价款或者报酬以及支付方式是否确定和准确；

e)经济合同的履行期限、地点和方式是否确定；

f)经济合同的违约责任是否明确；

g)经济合同中是否有发生争议的解决方法。

2.5.3对工程类合同还必须进行以下事项的审查：

a)签订50万(含)以上金额的合同时，应与对方签订《廉洁合作协议》，作为合

同的补充协议；

b)是否有保修条款；

c)结算和付款条件是否有利；

d)计价依据是否完备。

3合同签订权限及注意事项

3.1未经万达集团董事长、财务总监书面授权，管理公司及其所属项目所在公司不

能对外签订下列合同：

a)银行贷款合同