关于支付现金的说明.pdfVIP

篇一:《付款情况说明》

付款情况说明

2009年11月26号购防火墙系列软件价款金额万元（购买日刘大路当即支付款

项万元，2009年12月记16号凭证入账，相关支付凭证和对方所开收据遗

失）。所欠余款10万元刘大路已于2011年8月31号以现金支付（相关凭证遗

失），经公司股东研究决定于2015年8月以此说明为附件入账，此笔欠款做冲

账处理。特此说明。

经办人签名：年月日

篇二:《关于资金支付凭证使用的说明》

关于资金支付凭证使用的说明(草稿)

资金包括的内容：现金、银行存款、银行票据、有价证券等。

一、付款通知单（附样本一）

使用范围：采购实物办理入库手续的款项、工程款项支付，使用付款通知单；

分期支付费用使用付款通知单；无法审核入库单据或发票的情况下，付款用途

注明“预付款”。

二、费用报销单（附样本二）

使用范围：可以一次性支付的或已借现金（支票）的管理费用、销售费用、财

务费用、营业外支出等。

三、借款凭证（附样本三）

使用范围：借用现金。经办人应在借用之日起7日内办理结账手续，其中采购

实物入库、工程款项开付款通知单，其他的填写费用报销单，交回替代支付凭

证后借款凭证退借款人。

四、支票领用单（附样本四）

使用范围：不清楚对方单位或金额的情况下大金额支付需支票结算的，填写支

票领用单。经办人应在领用之日起2日内办理结账手续，其中采购实物入库、

工程款项开付款通知单，其他的填写费用报销单，交回替代支付凭证后支票领

用单剪下副联，主联与原始凭证一起作为记账凭证附件。

五、银行扣款协议

使用范围：银行贷款利息、税费、电费、电话费等与产品或劳务

提供单位、银行签订三方扣款协议结算方式。

六、职工工资表

使用范围：向职工支付货币性工资、奖金、津贴、福利费。

七、除以上凭证外其他凭证不作为资金支付凭证（例如签字发票）。

八、财务部负责解释。

篇三:《浙江海洋大学现金支付情况说明书》

浙江海洋大学现金支付情况说明书

情况特殊使用现金结算的报销事项，均应填写本说明书；本说明书由经办人如

实填报，经单位（项目）负责人和学校计划财务处负责人批准后作为现金支出

报销的审核依据，附在报销凭证之后。

财务负责人：单位(项目)负责人：经办人：

浙江海洋大学现金支付情况说明书

情况特殊使用现金结算的报销事项，均应填写本说明书；本说明书由经办人如

实填报，经单位（项目）负责人和学校计划财务处负责人批准后作为现金支出

报销的审核依据，附在报销凭证之后。

财务负责人：单位(项目)负责人：经办人：

篇四:《现金流量表的说明》

现金流量表项目说明

一、经营活动产生的现金流量净额

1、销售商品、提供劳务收到的现金

包括公司有关主营业务收入收到的现金，如：运输收入、修理收入、门面收入

等。

如：借：现金—销售商品收到的现金

贷：应收账款—包车收入

2、收到的税费返还

本期企业因为收到增值税、消费税、关税等的税费返还而增加的现金。

3．收到的其他与经营活动有关的现金

该项目通常反映的内容有：

（1）罚款收入；（2）收到的押金；（3）收到的赔款；（4）税费返还之外的

政府补助；（5）接受的现金捐赠；（6）除1、2项外收到的现金

4．购买商品、接受劳务支付的现金

支付与主营收入相关的成本而减少的现金（工资除外），如：因修理收入而购

买的材料支付的现金、因包车收入而支付的成本中核算的油料胎费用、

5．支付总公司的现金

包括各项以现金支付的与总公司各种往来款项。如上缴的规费等例：借：现

金——支付总公司的现金

贷：内部往来

6．支付的各项税费

包括：（1）企业当期支付当期的各种税费（包括交纳的当期增值税）；

（2）企业当期支付前期的各种税费（包括交纳的前期增值税）；

（3）当期预交的各种税费。

不包括：（1）支付的计入固定资产的耕地占用税；

（2）各种税费的返还，这些税费返还是单独反映的。

7．支付给职工以及为职工支付的现金

（1）该项目包括支付给生产工人的各种薪酬（工资、奖金、津贴等）；

（2）该项目不包括支付给在建工程人员的薪酬，其单独反映在“购建固定资

产、无形资产和其他长期资产支付的现金”项目；

（3）该项目不包括离退休人员的薪酬，其单独反映在“支付其他与经营活动有

关的现金”项目。

8．支付的其他与经营活动有关的现