房地产标杆房企财务管理制度汇编营改增更新版.docx

房地产标杆房企财务管理制度汇编【营改增更新版】

原创-03-15飞扬老师

????????目录

1、财务服务规范---------------------------------------1

2、财务管理制度---------------------------------------2

3、财务核算制度---------------------------------------6

4、票据管理制度---------------------------------------13

5、财务管理状况分析制度-------------------------------16

6、案场收款员工作规范---------------------------------22

7、货币资金管理规定-----------------------------------24

8、资金计划管理制度及流程-----------------------------26

9、费用报销制度---------------------------------------28

10、业务招待费管理措施--------------------------------32

11、固定资产管理制度----------------------------------34

12、无形资产和递延资产管理制度------------------------39

13、低值易耗品管理制度--------------------------------41

14、存货管理制度--------------------------------------46

15、财务盘点制度--------------------------------------48

16、营改增后协议管理措施------------------------------52

17、协议、付款审批权限--------------------------------59

18、企业付款管理制度----------------------------------60

19、营改增后项目招投标价格制定及监控管理制度----------65

20、企业营改增后税务筹划管理制度----------------------67

21、企业融资管理制度----------------------------------68

22、企业对外担保管理制度------------------------------72

23、企业投资管理制度----------------------------------74

24、企业内部审计制度----------------------------------78

25、企业全面预算管理暂行措施--------------------------83

26、企业全面预算编制控制流程--------------------------88

27、重大事件审议制度----------------------------------98

第一节??财务服务规范

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第一条：本服务规范人员为全体财务人员。

第二条：客户指企业所有部门及所有员工和外部人员。

第三条：接听电话应在铃响三声以内提起，并自报姓名说：“您好！我是谁，请问您找哪位？”若找他人，请他立即接听；若找人不在，告诉对方用其他方式联络，接听电话语言要简短明了，声音大小要尽量不影响他人为宜。

第四条：内部客户费用报销时，出纳员应在5分钟内办理一笔业务，态度和蔼，有疑问时说话要客气，坚持原则不卑不亢。

第五条：审核费用时，要精确及时。一般状况在5分钟内办理一笔业务，审核出问题时，要阐明理由并讲明改正措施。

第六条：每月﹑季﹑年报表或分析汇报要按规定期间报送，并做到精确﹑及时。

第七条：内部客户来财务结算中心办事接待人员要积极积极﹑热情服务，对无法办理或不能办理事情要向上一级领导请示汇报。

第八条：对内部客户预约办理业务要守时，特殊状况需离开岗位，要向对方阐明原因，获得谅解，再约时间。

第九条：要保持工作岗位整洁﹑注意个人卫生﹑上班不吃零食﹑不大声喧哗。

第十条：注意保守企业机密，不与不有关人谈论企业机密。

第十一条：不在工作时间内聊天或电话聊天。

第十二条：互相关怀﹑助人为乐﹑团结友爱﹑热爱集体。

第二节???财务管理制度

财务管理制度

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为建立科学财务管理制度，规范企业财务行为。保证会计信息精确性，为企业提供可靠决策根据，特制定本规定。

第一条：企业财务部职能是：

1、认真贯彻执行国家有关财务管理制度，合法经营，依法纳税。

2、建立健全财务管理多种规章制度，编制财务计划，加强经营核算管理，反应、分析财务计划