《金融学》第三章信用与信用工具教学课件.pdf

金融学

第三章信用与信用工具

学习目标

通过本章的学习，掌握信用产生的基础概念、信用基本形式的内

容及特点、信用的作用理解信用关系在经济中的普遍存在、市场

经济条件下完善信用体系的必要性；了解信用在我国的发展。

第一节信用的产生和发展

信用是商品生产和货币流通发展到一定阶段的产物，反映了

商品生产者之间的经济关系。只要商品经济存在，只要货币存在，

信用也必然存在和不断发展

一、信用的产生

首先，信用是在商品货币经济有一定发展的基础上产生的。

其次，信用只有在货币的支付手段职能存在的条件下才能产生。

总之，信用是以偿本和付息为基本特征的借贷行为，从属于商品

货币关系的一个经济范畴

第一节信用的产生和发展

二、信用的发展

(一)高利贷信用

1、高利贷信用的产生和发展

2、高利贷信用的本质

3、高利贷信用的作用

第一节信用的产生和发展

(一)高利贷信用

1、高利贷信用的产生和发展

高利贷最初是部分地以实物形式出现的，随着商品货币

关系的发展，货币借贷才逐渐成为高利贷的主要形式，

并出现了专门从事货币贷放的高利贷者。

第一节信用的产生和发展

2、高利贷信用的本质

在资本主义社会以前的阶段中，高利贷信用反映了高利贷

者无偿占有小生产者劳动的剥削关系，也反映了高利贷者

和奴隶主、封建主共同瓜分奴隶或农奴所生产的剩余产品

的剥削关系。在现代市场经济中存在的高利贷信用同样反

映了高利贷者剥削小生产者的剩余劳动或反映了高利贷者

和其他资本所有者共同瓜分雇佣劳动提供的剩余价值的剥

削关系

第一节信用的产生和发展

3、高利贷信用的作用

高利贷信用在资本主义社会以前的阶段中有以下两个方面的作用：

第一，高利贷信用是促使自然经济解体和商品经济发展的因素之一

第二，高利贷信用的高利盘剥破坏和阻碍了生产力的发展

在封建社会瓦解并向资本主义社会过渡的时期，高利贷也具有双重

作用：

第一，对资本主义生产方式产生的前提条件的形成起了一定的促进

作用

第二，高利贷又具有保守的反动作用

第一节信用的产生和发展

二、信用的发展

(二)资本主义信用

1、借贷资本的产生

在资本主义再生产过程中，产业资本的循环周转，一方面必然形成一部分暂时闲置的

货币资本，形成可贷放出的资本；另一方面也会出现临时补充资本的需要，这样就出

现了借贷行为。

2、借贷资本的特点

第一，借贷资本是作为商品的资本

第二，借贷资本是所有权资本

第三，借贷资本有特殊的运动形式

第四，借贷资本最富有拜物教的性质

第一节信用的产生和发展

3、资本主义信用的本质

马克思把资本主义信用看作是借贷资本运动形式，深刻地揭

露了资本主义信用的本质，资本主义信用体现的是资本家对

工人的剥削关系。就是说，信用在资本主义条件下，无论是

在借者手中，还是在贷者手中，都是作为资本，通过借贷活

动而使资本增值的。

第一节信用的产生和发展

(三)社会主义信用

社会主义信用体现了社会主义生产关系。我国社会主义制度

建立以后，自觉地利用信用为社会主义建设和发展服务，建

立起新型的信用关系，使信用成为国家有计划地动员和分配

货币资金的一种重要形式。它主要通过借贷资金的运动服务

于社会主义生产关系，但它仍表现为资金所有权和使用权的

分离，这种资金也取得商品的形式，它仍是特殊的运动形式。

第一节信用的产生和发展

三、信用的构成要素

1、信用主体

2、信用客体

3、信用内容

4、信用流通的工具

5、时间间隔

第二节信用的形式

一、商业信用

(一)商业信用的产生和发展

商业信用是指企业与企业之间由于商品交易而以商品形态相互提

供的信用，其主要表现形式是：企业间的商品赊销、分期付款以

及在商品交易基础上发生的预付定金、预付货款。

(二)商业信用的特点

1.商业信用的主体是厂商

2.商业信用的客体是商品资本

3.商业信用和产业资本的动态一致

第二节信用的形式

(三)商业信用的局限性

１、商业信用的规模受到厂商资本数量的限制

2、商业信用受到商品流转方向的限制

3、商业信用受信用能力的限制

第二节信用的形式

二、银行信用

银行信用是由银行和各类金融机构以货币形式提供给借

款人的信用，是以货币资金借贷为运营内容和以银行及

某些非银行金融机构为行为主体的信用关系。银行信用

是在商业信用的基础上发展起来的，或者说是在克服商

业信用弊病及局限性的基础上发展起来的，因而不同于

商业信用。

第二节信用的形式