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2023年基金从业资格考试真题及答案

1.如果当前1年和2年的即期利率分别为7%和8%，那么隐含1年到2年远期利率为（）。

A、7.5%

B、9%(正确答案)

C、15%

D、1%

2.关于远期合约，以下表述错误的是（）。

A、远期合约通常在到期前对冲抵消，而不必在到期时进行实物交割(正确答案)

B、远期合约双方在未来均负有义务

C、远期合约经双方谈判商定，交易成本较高

D、远期合约双方均面临对方违约的风险

3.衍生工具是由另一种基础资产构成或衍生而来，关于其中的基础资产，以下表述正确的有（）I基础资产通常被称作合约标的资产II可以是股票、债券等金融资产III可以是黄金、原油等大宗商品或贵金属IV可以是市场利率、股票市场指数。

A、II、III、IV

B、I、III、IV

C、I、II、III、IV(正确答案)

D、I、II、III

4.以下选项中，不能用于防范债券基金流动（）。

A、准备一定的现金以备不时之需

B、控制流通受限资产比例

C、增加长久期债券配置比例(正确答案)

D、选择交易活跃的债券

5.以下选项中不属于股票价格指数的编制方法是（）。

A、加权平均法

B、移动平均法(正确答案)

C、算数平均法

D、几何平均法

6.以下不属于基金暂停估值情形的是（）某只基金重仓的债券到期后未能兑付，严重影响该基金的流动性II.港股通产品，因台风警报，联交所宣布闭市一天某基金因投资经理申请年休假。基金无人管理因估值系统准备不充分，某基金无法正确算出产品应纳增值税额。

A、I、II、III

B、III、IV(正确答案)

C、I、III、IV

D、I、II

7.根据以下材料，回答{TSE}题在对普通股票进行估值的时候，常用的估值模型可以分为两类:内在价值法（贴现模型）和相对价值法（乘数估值模型）。{TS}以下估值模型中，属于内在价值法的是（）。

A、经济附加值模型(正确答案)

B、资本资产定价模型

C、套利定价模型

D、市净率模型

8.资管产品运营过程中发生的增值税应税行为，以（）为增值税纳税人。

A、资管产品管理人(正确答案)

B、资管产品托管人

C、中国证券投资基金业协会

D、资管产品投资者

9.在银行间债券市场，债券交易双方达成交易后实际执行债券交割和资金交收的日期是（）。

A、截止过户日

B、交易日

C、债权债务登记日

D、结算日(正确答案)

10.市盈率与市现率均属于相对价值估值模型，与市盈率相比，市现率的优势在于（）。

A、计算市现率使用的现金流价值不易受到操控(正确答案)

B、市现率需经过审计师审计，市盈率不需要

C、当每股盈利为负数时市盈率不适用，但是市现率在任何情况下都适用

D、与市盈率相比，市现率披露的频率更加频繁

11.某投资者通过借入所在证券公司资金购买有价证券的交易方式为（）。

A、卖空交易

B、买空交易(正确答案)

C、现货交易

D、期货交易

12.关于基金公司交易部，以下表述错误的是（）。

A、基金采取集中交易制度

B、交易部属于基金公司的核心保密区域，执行最严格的保密要求

C、交易部是基金投资运作的具体执行部门，负责投资组合交易指令的审核、执行与反馈

D、交易部负责提出投资组合交易指令(正确答案)

13.逐笔全额结算方式的主要特点不包括（）。

A、交收期不早于T+1日(正确答案)

B、证券登记结算机构不提供交收担保

C、可以采用货银对付或纯券过户等

D、资金（证券）的足额以单笔交易

14.根据自律管理要求，证券登记结算机构为保证业务的正常运行必须采取的措施包括（）制定完善的风险防范机制和内部控制制度建立完善的技术系统，制定由结算参与人共同遵守的技术标准和规范建立完善的结算参与人准入标准和风险评估体系IV.建立完善的交易制度，确保交易公平。

A、I、II、III、IV

B、I、II、IV

C、I、III、IV

D、I、II、III(正确答案)

15.关于股票的账面价值和清算价值，以下表述错误的是（）。

A、股票的清算价值是公司清算时每一股份所代表的实际价值

B、在公司清算时，大多数公司股票的清算价值实际上高于其账面价值(正确答案)

C、理论上股票的清算价值应与账面价值一致，但实际上并非如此

D、股票的清算价值是根据资产实际出售额计算的

16.在通货膨胀不大的情况下，名义利率与实际利率的正确关系是（）。

A、实际利率=名义利率-通货膨胀率(正确答案)

B、实际利率=名义利率/（1+通货膨胀率）

C、实际利率=名义利率。（1+通过膨胀率）

D、实际利率=名义利率+通货膨胀率

17.如果证券市场为半强有效市场，则证券价格能够充分反映以下信息中的（）。I.内部信息II.历史股价III.历史成交量IV.公司分红公告V.公司并购公告。

A、I、III、V

B、II、III

C、I、IV、V

D、II、III、IV、V