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z公司采购环节存货内部控制汇报人：文小库2023-12-15

引言采购计划与预算供应商选择与评估采购订单管理与执行库存管理与控制采购环节存货内部控制的监督与评价目录

引言01

03降低成本准确的存货管理和采购决策可以帮助企业降低成本，提高盈利能力。01确保存货的准确性有效的内部控制可以确保存货数量的准确性，避免库存短缺或过剩的问题。02提高运营效率通过对采购环节的内部控制，可以优化采购流程，提高运营效率。采购环节存货内部控制的重要性

ABCDz公司采购环节存货内部控制的目标确保采购环节的合规性z公司需要确保其采购环节符合相关法规和公司政策的要求。防止内部腐败内部控制可以帮助z公司防止采购环节的腐败行为，确保采购过程的公正性和透明度。提高存货周转率通过优化采购和库存管理，提高存货周转率，降低库存成本。提高决策质量通过数据分析和预测，提高采购决策的质量，降低风险。

采购计划与预算02

对企业的生产、运营、研发等需求进行全面分析，确定采购物品的种类、规格、数量等。采购需求分析根据采购需求，对潜在供应商进行评估和选择，确保供应商具备相应的资质和能力。供应商选择根据企业战略目标和实际需求，制定详细的采购计划，包括采购物品、数量、时间、预算等。采购计划制定将采购计划提交给相关部门进行审批，确保采购计划的合理性和可行性。采购计划审批采购计划的制定与审批

根据企业战略目标和实际需求，编制详细的采购预算，包括采购物品的单价、数量、总价等。采购预算编制采购预算审批预算调整与变更将采购预算提交给相关部门进行审批，确保采购预算的合理性和可行性。在采购过程中，如遇特殊情况需要调整或变更采购预算，需及时向相关部门申请并获得批准。030201采购预算的编制与审批

采购计划调整在采购过程中，如遇特殊情况需要调整或变更采购计划，需及时向相关部门申请并获得批准。变更原因分析对采购计划调整或变更的原因进行分析，找出问题所在，为今后的采购工作提供参考。调整与变更执行按照批准的调整或变更方案，及时调整或变更采购计划，确保采购工作的顺利进行。采购计划的调整与变更

供应商选择与评估03

选择能够提供高质量产品的供应商，确保采购物品符合公司要求。质量优先选择能够按时交货的供应商，确保采购物品能够及时供应给生产部门。交货及时在保证质量的前提下，选择价格合理的供应商，降低采购成本。价格合理选择能够提供优质售后服务的供应商，确保在使用过程中出现问题能够得到及时解决。服务优应商选择的原则与标准

根据供应商的资质、经验、信誉等方面进行初步筛选，排除不符合要求的供应商。初步筛选根据报价比较、样品检测和现场考察的结果，对供应商进行综合评估，确定最终选择的供应商。综合评估对初步筛选合格的供应商进行报价比较，包括产品价格、交货期、付款方式等方面。报价比较要求供应商提供样品，对样品进行检测，确保产品质量符合公司要求。样品检测对初步筛选合格的供应商进行现场考察，了解供应商的生产能力、质量管理等方面的情况。现场考察0201030405供应商评估的方法与流程

决策原则根据综合评估结果，选择符合公司要求的供应商作为合作伙伴。审批流程将选择的供应商提交给采购部门负责人审批，经过审批后确定最终选择的供应商。合同签订与选择的供应商签订采购合同，明确双方的权利和义务。供应商选择的决策与审批

采购订单管理与执行04

明确采购需求采购部门需与需求部门充分沟通，明确采购物品的名称、规格、数量、质量要求、交货期等。采购订单编制根据采购需求，采购部门编制采购订单，明确供应商信息、采购价格、交货方式等。审批流程采购订单需经过相关部门审批，确保采购活动的合规性和合理性。采购订单的编制与审批030201

订单下达经过审批的采购订单需及时下达给供应商，确保供应商按时备货。交货期确认与供应商确认交货期，确保按时交货。货物验收货物到达后，需按照采购订单的要求进行验收，确保货物质量符合要求。付款处理根据合同约定，及时办理付款手续，确保货款安全。采购订单的执行与跟踪

订单调整在采购过程中，如遇特殊情况需调整采购订单，需及时与供应商沟通协商。订单变更如遇采购物品数量、规格等发生变化，需及时变更采购订单，并与供应商重新确认交货期等事项。记录与报告对采购订单的调整与变更需及时记录，并向上级领导报告，确保信息的透明度和准确性。采购订单的调整与变更

库存管理与控制05

分类管理原则为方便库存管理和提高效率，企业应对库存进行分类管理，如将库存按品种、用途、价值等因素进行分类，以便更好地控制和管理。适质适量原则企业应根据市场需求和生产计划，保持适量的库存，确保既能满足生产和销售需求，又不会因库存过多而占用资金和增加成本。先进先出原则为保证库存物资的新旧程度和避免某些物资过期，应采用先进先出的原则进行库存管理，即先到货的物资先出库