盛航股份：南京盛航海运股份有限公司拟收购股权涉及的深圳市海昌华海运股份有限公司股东全部权益价值项目资产评估报告.docx

本报告依据中国资产评估准则编制

南京盛航海运股份有限公司拟收购股权

涉及的深圳市海昌华海运股份有限公司

股东全部权益价值项目

资产评估报告

华辰评报字(2024)第0219号

(共1册，第1册)

江苏天健华辰资产评估有限公司HUACHENASSETSAPPRAISALCO.,LTD

二〇二四年五月二十八日

中国资产评估协会

资产评估业务报告备案回执

报告编码：

3232200039202400254

合同编号：

华辰约字(2024)00180号

报告类型：

非法定评估业务资产评估报告

报告文号：

华辰评报字(2024)第0219号

报告名称

南京盛航海运股份有限公司拟收购股权涉及的深圳市海昌华海运股份有限公司股东全部权益价值项目

资产评估报告

评估结论：

826,691,115.47元

评估报告日：

2024年05月28日

评估机构名称：

江苏天健华辰资产评估有限公司

签名人员：

储海扬

孙畅

(资产评估师)

(资产评估师)

会员编号会员编号(可扫描二维码查询备案业务信息)

说明：报告备案回执仅证明此报告已在业务报备管理系统进行了备案，不作为

协会对该报告认证、认可的依据，也不作为资产评估机构及其签字资产评估专业人员免除相关法律责任的依据。

备案回执生成日期：2024年05月31日

江苏天健华辰资产评估有限公司

目录

目录

声明 1

资产评估报告摘要 3

资产评估报告 6

一、委托人、被评估单位和资产评估委托合同约定的其他资产评估报告使用人概况 6

二、评估目的 24

三、评估对象和评估范围 24

四、价值类型 25

五、评估基准日 26

六、评估依据 26

七、评估方法 28

八、评估程序实施过程和情况 41

九、评估假设 41

十、评估结论 44

十一、特别事项说明 45

十二、资产评估报告使用限制说明 51

十三、资产评估报告日 52

资产评估报告附件 54

盛航股份拟收购股权涉及的海昌华股东全部权益价值项目资产评估报告第1页

江苏天健华辰资产评估有限公司

声明

一、本资产评估报告是依据财政部发布的资产评估基本准则和中国资产评估协

会发布的资产评估执业准则和职业道德准则编制。

二、委托人或者其他资产评估报告使用人应当按照法律、行政法规规定和本资产评估报告载明的使用范围使用资产评估报告；委托人或者其他资产评估报告使用人违反前述规定使用资产评估报告的，本资产评估机构及资产评估师不承担责任。本资产评估报告仅供委托人、资产评估委托合同中约定的其他资产评估报告使用人和国家法律、行政法规规定的评估报告使用人使用；除此之外，任何机构和个人不能成为本资产评估报告的使用人。本资产评估机构及其资产评估师提示资产评估报告使用人应当正确理解评估结论，评估结论不等同于评估对象可实现的价

格，评估结论不应当被认为是对评估对象可实现价格的保证。

三、本资产评估机构及资产评估师遵守法律、行政法规和资产评估准则，坚持

独立、客观和公正的原则，并对所出具的资产评估报告依法承担责任。

四、评估对象涉及的资产、负债清单、历史年度经营成果及相关法律权属等资料由委托人、被评估单位申报或提供，并经其采用签字、盖章或法律允许的其他方式确认；委托人和其他相关当事人依法对其提供资料的真实性、完整性、合法性负

责。

五、本资产评估机构及资产评估师与资产评估报告中的评估对象没有现存或者预期的利益关系；与相关当事人没有现存或者预期的利益关系，对相关当事人不存

在偏见。

六、资产评估师已经对资产评估报告中的评估对象及其所涉及资产进行现场调查；已经对评估对象及其所涉及资产的法律权属状况给予必要的关注，对评估对象及其所涉及资产的法律权属资料进行了查验。执行资产评估业务的目的是对资产评估对象价值进行估算并发表专业意见，对资产评估对象法律权属确认或者发表意见超出资产评估师的执业范围。资产评估师不对资产评估对象的法律权属提供

保证。

七、本资产评估机构出具的资产评估报告中的分析、判断和结果受资产评估报

盛航股份拟收购股权涉及的海昌华股东全部权益价值项目资产评估报告第2页

江苏天健华辰资产评估有限公司

告中假设和限定条件的限制，资产评估报告使用人应当充分考虑资产评估报告中

载明的假设、限定条件、特别事项说明及其对评估结论的影响。

盛航股份拟收购股权涉及的海昌华股东全部权益价值项目资产评估报告第3页

江苏天健华辰资产评估有