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审计发现问题整改方案和整改措施

一、问题概述

在当前进行的审计活动中，我们发现了一些问题。这些问题涉

及到组织管理、财务管理、风险管理等方面。在问题整改方案和整

改措施中，我们将针对每个问题进行分析，并提出具体的整改方案

和措施。

二、问题分析

1.组织管理方面

问题：公司管理层对部门间协调不足，工作任务分配混乱，导

致效率低下和部门之间的冲突和误解。

原因：公司管理层对工作流程和组织架构不完善，没有建立良

好的沟通渠道和协调机制。

整改方案和措施：

（1）建立良好的组织管理机制，建立流程和制度，明确各部门

之间的职责和权限。

（2）加强部门之间的沟通和协调，定期举行部门会议和跨部门

会议，及时解决存在的问题。

（3）加强对员工的管理和培训，提高员工素质和工作效率。

2.财务管理方面

问题：公司的财务管理体系缺陷，财务记录不规范，导致了一

些账目错误，存在财务风险。

原因：公司内部的财务管理制度不完善，缺少定期监督和审核。

整改方案和措施：

（1）完善公司财务管理制度和审核机制，建立健全会计核算和

财务管理体系。

（2）对所有的账目进行清理、核对和审核，并尽快进行纠正。

（3）加强对公司内部财务管理人员的培训，提高工作水平和意

识，确保财务管理规范和精细化。

3.风险管理方面

问题：公司的风险管理方面存在短板，对外汇、利率等各种风

险管理不充分，容易出现财务损失。

原因：公司风险管理方面的制度不健全，对外部环境缺乏敏感

性。

整改方案和措施：

（1）建立风险管理体系，做好对汇率、利率等不确定性因素的

监测和管理。

（2）加强对利益相关方和外部环境的关注和了解，及时调整管

理策略和措施。

（3）组织内部员工进行风险管理培训，提高风险意识和风险管

理水平。

三、整改计划

整改计划是指为解决存在的问题，提出具体的时间、目标和任

务，并制定相关的计划以确保问题得到有效解决。

1.组织管理方面

整改目标：建立良好的组织管理机制，提高工作效率和协同能

力。

整改时间：1年

整改任务：

（1）制定公司内部组织结构和人员分工清单，并逐步建立规范

的工作流程。

（2）实行部门之间的信息同步和沟通，建立定期交流和专业能

力提升平台。

（3）加强对员工的培训和管理，提高员工工作能力和素质。

2.财务管理方面

整改目标：建立完善的财务管理体系，确保财务管理规范和精

细化。

整改时间：半年

整改任务：

（1）完善公司内部的财务管理制度和审核机制。

（2）对所有账目进行清理、核对和审核。

（3）加强对公司内部财务管理人员的培训，提高工作水平。

3.风险管理方面

整改目标：建立规范的风险管理体系，及时发现和应对潜在风

险。

整改时间：1年

整改任务：

（1）建立规范的风险管理体系，做好对汇率、利率等不确定性

因素的监测和管理。

（2）加强对外部环境和利益相关方的关注和了解，及时调整管

理策略和措施。

（3）对组织内部员工进行风险管理培训，提高风险意识和风险

管理水平。

四、整改效果评估

整改效果评估是指测量整改措施是否达到预期目标的过程。在

系统性指标和细节方面，应对整改计划的整体实施进展和效果进行

定期跟踪和评估。

建议每6个月，启动一次效果评估。并结合评估结果，对整改

计划做出必要的调整，以确保可持续、长期的整改效果。