SYB制定现金流量计划(定稿).pptVIP

精选2021版课件精选2021版课件*精选2021版课件*课题四、制定现金流量计划学习目的在本次课结束时，大家将知道：知道制定现金流量计划的重要性。知道现金流量计划不好制定的原因。能够制定出自己企业的现金流量计划。精选2021版课件*什么是现金流量计划表现金流量计划表,是指反映企业在一定时期内现金流入和现金流出动态状况的计划报表。即现金从哪里来,到哪里去。精选2021版课件*为什么要制定现金流量计划？显示每月的现金流入和流出量；保持企业充足的运营能力；防止出现现金短缺的致命威胁；计划中一旦发现现金流量负值时,就能预先采取防范措施加以补救。现金流管理最常见的工具之一就是我们今天学习的现金流量计划表,他是对现金流进行的预算管理。精选2021版课件*制定现金流量计划黄亮和李燕的创业故事（二十九）《现金流量计划》94页练习23:精选2021版课件*数据关系提示:可支配现金=月初现金＋销售总收入＋贷款＋业主投资现金总支出=采购＋工资＋营销费用＋保险＋维修费用＋煤水电费用＋贷款本息＋固定资产支出＋……＋其他费用支出月底现金=可支配现金－现金总支出月底现金=下月月初现金精选2021版课件*精