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多组织费用管理

l客需求分析l品体构l品解决方案l品用l客案例

企业中面临的费用管理难题如何及时了解费用预算执行情况及剩余额度1.费用预算额度是否合理？2.如何做到事前、事中费用控制？3.如何在一个系统中同时提供满足对外报告、对内管理的费用数据1.员工单据填写不规范；2.审批流程不符合财务制度；3.报销审核工作占用大量时间1.个人垫付资金，报销不及时2.审批领导出差、会议中

企用管理目合理化规范化高效化ü保证资源配置合理性ü责任中心考核的依据ü报销标准、报销凭证、报销流程规范化ü以费用预算为依据ü减少排队时间ü减少等候领导签字时间费用预算合理费用流程规划费用报销高效

企用管理的内容支出权益性支出偿债性支出收益性支出资本性支出费用成本费用营业费用费用管理涵盖的内容

企用管理的方式费用报销制度成本中心成本中心成本中心成本中心

多用管理的常常见场景组织单组织应用，上述4个组织相同1报销付款组织报销人所在组织报销人替所在组织A之外的组织B办事，报销付款组织、费用承担组织、2预算消耗组织都是组织B报销人替所在组织A之外的组织B办事，在本组织A报销付款，但是费用报销预算消耗组织3承担组织、预算消耗组织都是组织B报销费用承担组织4上述4个组织均不同

企用管理的常模式——共享服中心共享服务将企业各业务单位“分散式”进行的某些“重复性业务”整合到共享服务中心进行处理，促使企业将有限的资源和精力专注于自身的核心业务，并达到整合资源、降低成本、提高效率、保证质量、提高客户满意的目的。分支机构1分支机构2分支机构3报账员报账员报账员

企用管理的常模式——集团总部费用会计出纳分支机构1分支机构4出纳费用会计出纳费用会计分支机构2分支机构3出纳费用会计出纳费用会计

l客需求分析l品体构l品解决方案l品用l客案例

体构机票预订原始单据扫描资本性支出前台业务助理工作台费用预算借款控制财务确认费用管理资金计划费用结转报销标准预提费用支付财务后台待摊费用月末结账费用查询现金管理网银费用考核分析员工信用管理注：红色字体内容63以后版本提供

用管理与其他系的集成计划与分析全面预算费用预算项目预算资金计划财务分析应付业务集团商旅管理（第三方）OA网上报销费用管理集中资金结算OA其他申请销售与分销现金管理固定资产动态会计平台核算利润中心会计总账注：红色字体内容63以后版本提供

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一：用占占算占用

事前控制：年度算+事+年度算招待通广告……事1算招待交通……事2算事3算……交通……1、事项预算可跨年有效2、若有事项预算，则报销单只与事项预算比较招待1……交通2……3、未执行完事项预算可关闭

多种控制方式分类二p总额控制：ü总额超预算控制ü单一项目超预算但总额未超不控制p明细控制：ü单一项目超预算即控制预算控制

算控制ü设置预算控制策略ü通信费借款3000元，目前预算余额2000元ü通信费报销1500元，预算释放占用1500ü通信费报销60000元，超预算，刚性控制ü通信费报销60000元，超预算，柔性控制

行情况算据ü报销单联查预算执行情况ü预算联查原始单据

控制?设置报销标准?显示报销标准?报销标准控制示的超准提示

二：多用——享服中心

多用——共享服中心

原始据模式1：影像理—描分支机构首签领导报账人报销人原始单据扫描共享服务中心核对系统内原始单据与纸质原始单据网银付款财务专员出纳原始单据核对员银行?所有原始据存放在分支机构，共享服中心人可看原始据影像?有的档案管理人，核原始据附与系影像

原始据模式1：影像理—分支机构人描首签领导报销人原始单据扫描报账人共享服务中心核对系统内原始单据与纸质原始单据网银付款财务专员出纳原始单据核对员银行

原始据模式2：寄分支机构报账人报销人原始单据邮寄首签领导共享服务中心网银付款原始单据接收及分发银行共享服务中心财务专员出纳?原始据寄到共享服中心

多用——跨报销单上涉及到的组织信息确定预算占用组织可用于确定审批流用于确定审批流，并记内部考核账可用于确定审批流用于确定审批流，并与报销组织记内部往来报销付款可用于确定审批流组织，报销记财务账的组织可用于确定审批流费用承担费用承担预算组织成本中心费用承担费用承担利润中心部门费用承担组织报销组织（财务组织）报销人（财务组织）所属组织所属部门（财务组织）报销人

多用——跨?支持多个角度的信息，可以人所、款与用承担不的情况?跨可自生成多的内部往来凭总账B公司：报销单内部往来凭报销人张三所属组织：A公司报销付款组织：B公司费用承担组织：C公司C公司：内部往来凭

多用——多承担ü会计主体口径ü利润中心口径口管理承担ü可报销当时指定分摊ü可事后按一定规则分摊A公司