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信息披露管理制度

____股份有限公司信息披露管理制度

第一章总则

第一条为规范____股份有限公司（以下简称“公司”）信息披露

行为，提高信息披露管理水平，健全信息披露事务管理制度，维护公

司形象和股东权益，根据全国中小企业股份转让系统有限责任公司

（以下简称“全国股份转让系统公司”）发布的《全国中小企业股份

转让系统挂牌公司信息披露细则（试行）》、《全国中小企业股份转

让系统挂牌公司持续信息披露业务指南（试行）》和《____股份有限

公司章程》（以下简称“《公司章程》”）等规定，制定本制度。

第二条本制度所指信息披露是指公司在全国股份转让系统公司指

定的报刊和网站披露的定期报告和临时报告。

第三条公司信息披露义务人为公司控股股东、董事、监事、高级

管理人员等。信息披露义务人应当忠实、勤勉地履行职责，保证披露

信息的真实、准确、完整、及时，不得有虚假记载、误导性陈述或者

重大遗漏。信息披露义务人应当同时向所有投资者公开披露信息。

第二章披露信息内容、范围和标准

第一节定期报告

第四条公司应当披露的定期报告包括年度报告、半年度报告。

年度报告中的财务会计报告应当经具有证券、期货相关业务资格

的会计师事务所审计。

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第五条公司应当在每个会计年度结束之日起四个月内编制并披露

年度报告，在每个会计年度的上半年结束之日起二个月内披露半年度

报告。

第六条定期报告应当记载以下内容：

1____股份有限公司

信息披露管理制度（二）

（17）对外提供重大担保；

（18）变更会计政策、会计估计；

（19）因前期已披露的信息存在差错、未按规定披露或者虚假记

载，被有关机关责令改正或者经董事会决定进行更正；

（20）全国股份转让系统公司规定的其他情形。

第十六条公司应当在临时报告所涉及的重大事件最先触及下列任

一时点后及时履行首次披露义务：

（1）董事会或者监事会作出决议时；

（2）签署意向书或者协议（无论是否附加条件或者期限）时；

（3）公司（含任一董事、监事或者高级管理人员）知悉或者理应

知悉重大事件发生时。

第十七条对公司股票转让价格可能产生较大影响的重大事件正处

于筹划阶段，虽然尚未触及本细则第十六条规定的时点，但出现下列

情形之一的，公司亦应履行首次披露义务：

（1）该事件难以保密；

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（2）该事件已经泄漏或者市场出现有关该事件的传闻；

（3）公司股票及其衍生品种交易已发生异常波动。

第十八条公司披露重大事件后，已披露的重大事件出现可能对公

司证券及其衍生品种交易价格产生较大影响的进展或者变化的，应当

及时披露进展或者变化情况、可能产生的影响。

第十九条涉及公司的收购、合并、分立、发行股份、回购股份等

行为导致公司股本总额、股东、实际控制人等发生重大变化的，信息

披露义务人应当依法履行报告、公告义务，披露权益变动情况。

第二十条公司控股股东、实际控制人应及时、准确地告知公司是

否存在拟发生的股权转让、资产重组或者其他重大事件，并配合公司

做好信息披露工作。

5____股份有限公司

信息披露管理制度（三）

确认收悉。

临时报告需要由董事会做出决议的，同定期报告披露流程。不需

要董事会做出决议的披露事项，董事会秘书要及时报告董事及相关人

员后披露相关信息；公司在遇到可能涉及暂停与恢复转让的事宜时，

应提前告知主办券商，主办券商在办理信息披露业务的同时应当协助

公司办理暂停与恢复转让。办理暂停与恢复转让业务按照《全国中小

企业股份转让系统挂牌公司暂停与恢复转让业务指南》执行。

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（4）公司通过业绩说明会、分析师会议、路演、接受投资者调研

等形式就公司的经营情况、财务状况及其他事件与任何机构和个人进

行沟通的，不得提供内幕信息；