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三、风险分析与评估

风险分析是指应用各种风险分析技术，用定性、定量或两者相结合的方式处理不确定性

的过程，其目的是评价风险的可能影响。风险分析和评估是风险辨识和管理之间联系的纽带，

是决策的基础。

在项目生命周期的全过程中，会出现各种不确定性，这些不确定性将对项目目标的实现

产生积极或消极影响。项目风险分析就是对将会出现的各种不确定性及其可能造成的各种影

响和影响程度进行恰如其分的分析和评估。通过对那些不太明显的不确定性的关注，对风险

影响的揭示，对潜在风险的分析和对自身能力的评估，采取相应的对策，从而达到降低风险

的不利影响或减少其发生的可能性之目的。

风险分析具有以下好处：

（1）使项目选定在成本估计和进度安排方面更现实、可靠。

（2）使决策人能更好地、更准确地认识风险、风险对项目的影响及风险之间的相互作

用。

（3）有助于决策人制定更完备的应急计划，有效地选择风险防范措施。

（4）有助于决策人选定最合适的委托或承揽方式。

（5）能提高决策者的决策水平，加强他们的风险意识，开阔视野，提高风险管理水平。

风险分析包括以下三个必不可少的主要步骤：

1.采集数据

首先必须采集与所要分析的风险相关的各种数据。这些数据可以从投资者或者承包商过

去类似项目经验的历史记录中获得。所采集的数据必须是客观的、可统计的。

某些情况下，直接的历史数据资料还不够充分，尚需主观评价，特别是哪些对投资者来

讲在技术、商务和环境方面都比较新的项目，需要通过专家调查方法获得具有经验性和专业

知识的主观评价。

2.完成不确定性模型

以已经得到的有关风险的信息为基础，对风险发生的可能性和可能的结果给以明确的定

量化。通常用概率来表示风险发生的可能性，可能的结果体现在项目现金流表上，用货币表

示。

3.对风险影响进行评价

在不同风险事件的不确定性已经模型化后，紧接着就要评价这些风险的全面影响。通过

评价把不确定性与可能结果结合起来。

常见的风险分析方法有八种：即调查和专家打分法、层次分析法、模糊数学法、统计和

概率法、敏感性分析法、蒙特卡罗模拟、CIM模型、影响图。其中前两种方法侧重于定性

分析，中间三种侧重于定量分析，而后三种则侧重综合分析。

四、风险防范与对策

风险的防范手段有多种多样，但归纳起来不外乎以下两种最基本的手段：

采用风险控制措施来降低企业的预期损失或使这种损失更具有可测性，从而改变风险。

这种手段包括风险回避、损失控制、风险分隔及风险转移等。

采用财务措施处理业经发生的损失，包括购买保险、风险自留和自我保险等。

（一）风险控制措施

1.风险回避

风险回避主要是中断风险源，使其不致发生或遏制其发展。这种手段主要包括：

（1）拒绝承担风险

采取这种手段有时可能不得不做出一些必要的牺牲，但较之承担风险，这些牺牲比风险

真正发生时可能造成的损失要小得多，甚至微不足道。例如投资因选址不慎而在河谷建造的

工厂，而保险公司又不愿为其承担保险责任。当投资人意识到在河谷建厂将必不可避免要受

到洪水威胁，且又别无防范措施时，他只好放弃该建厂项目。虽然他在建厂准备阶段耗费了

不少投资，但与其厂房建成后被洪水冲毁，不如及早改弦易辙，另谋理想的厂址。这种破财

消灾的办法在国际事务中也是常见的。

（2）放弃业经承担的风险以避免更大的损失

实践中这种情况经常发生。事实证明这是紧急自救的最佳办法。作为工程承包商，在投

标决策阶段难免会因为某些失误而铸成大错。如果不及时采取措施，就有可能一败涂地。例

如某承包商在投标承包一项皇宫建造项目的，误将纯金扶手译成镀金扶手，按镀金扶手报价，

仅此一项就相差100多万美元，而承包商又不能以自己所犯的错误为由要求废约，否则要承

担违约责任。风险已经注定，只有寻找机会让业主自动提出放弃该项目。于是他们通过各种

途径，求助于第三者游说，使国王自己主动下令放弃该项工程。这样承包商不仅避免了业已

注定的风险，而且利用业主主动放弃项目进行索赔，从而获得一笔可观的额外收入。

转包工程也是回避风险的有效手段之一。许多情况下，业主并不禁止转包。如果承包商

经过分析认定工程已注定难逃亏损厄运，他只有采取转嫁风险的办法。有些项目对于某些承

包商可能风险较大，但对于另一些承包商则并不一定有风险。因为不同的承包商具有不同的

优势。例如中国一家承包商以低价标获取非洲某国的一项大型公路项目。该承包商在当地没

有