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内部控制工作实施方案

内部控制工作实施方案

为了确保事情或工作能无误进行，就需要我们事先制定方案，方

案是在案前得出的方法计划。那么我们该怎么去写方案呢？以下是小

编精心整理的内部控制工作实施方案，欢迎阅读，希望大家能够喜欢。

内部控制工作实施方案1

为积极稳妥地推进建立以源头治理和过程控制为核心的企业内控

体系，健全和完善对全资、控股、参股公司的管理控制体系，全面提

升集团公司管理水平，强化集团公司在国际化建设过程中防范风险的

能力，促进集团公司战略发展目标的实现，特制定本方案。

一、集团公司内部控制体系建设的基本情况

集团公司非常重视内部控制制度的建设，这些制度的有效执行对

提高集团公司管理水平和各阶段发展目标的实现起到了积极的促进作

用。但是，从我们对股份公司、树林公司等单位内控体系建设调研的

情况，以及国务院国资委对中央企业开展内控体系建设的总体要求看，

目前的各项管理制度还没有真正融为一体，成为一套系统化的体系。

由此导致了职能部门之间管理界面不清晰、管理责任不到位:下级单位

对上级多头汇报、多头请示：同级业务单位之间业务交叉，工作标准

参差不齐。这些问题和矛盾的存在，制约着集团公司整体科学管理水

平的进一步提高，与集团公司的战略发展目标也不相适应，需要我们

对现有的各项管理制度进行梳理并系统化，以形成一套科学、完整的

制度化体系。

二、内部控制体系建设的必要性

内部控制是由企业决策层、管理层和其他人员实施的，为实现企

业战略发展目标提供合理保证的过程。建立健全和不断完善内部控制

体系是国内外企业长期管理实践经验的结晶，布助于约束和规范企业

管理行为的基本准则，有效规避风险。

(一）实施内控体系建设是实现集团公司整体协调发展目标的需要。

十十一一五五期间，集团公司将以保障国家油气安全供应为己任，突

出实施资源、市场和国际化战略，率先建成一流的社会主义现代化和

具有较强国际竞争力的跨国企业集团。随着集团公司的发展，尤其是

实施国际化经营战略，客观上需要集团公司理顺内部管理流程，针对

关键的风险控制点，采取积极稳妥可行的`措施，建立起一套科学、有

效的内部控制体系，增强抵御内外部风险的能力，为实现集团公司的

整体协调发展目标创造适合的环境和氛围。

(二〉实施内控体系建设是集团公司提升科学管理水平的需要。内

部控制是企业科学管理的重要内容，是实现企业目标的重要依托。建

立并认真执行一套设计科学、简洁适用、运行有效的内控体系，将有

助于企业及时发现和掌握经营管理中的突出风险，有助于企业强化内

部管理控制措施，有助于用规范和制度约束管理行为，有助于企业整

合优化内部资源配置，提高资源的使用效率和效果。通过对内控体系

的长

期有效执行和不断完善，将使集团公司各个层面的各项经营活动

处于受控状态，全面提升集团公司的科学管理水平。

（三）实施内控体系建设是集团公司履行出资人职责的需要。

建立现代企业制度，完善法人治理结构是实现集团公司发展目标

的重要组织保障。这就要求必须推行内控体系建设，规范出资人与经

理人之间的代理关系和授权管理，明确各自的职责和权限，强化信息

在取、传递和沟通，促使被投资企业实现信息的透明化和信息披露的

完整、充分、必要，使集团公司能够从管理上、制度上形成一套规避

风险的运行机制，及时获取充分有效的信息用于分析和化解面临的各

种风险，实施有力监督，增强有效防范风险的能力，防止出现内部人

控制或降低内部人控制的程度，以维护集团公司作为出资人的权益。

(四)实施内控体系建设是集团公司实施依法治企的需要。

市场经济条件下，以及在参与国内外竞争的过程中，企业的各项

活动必须遵循注册地和业务经营地的法律法规和规章制度，服从政府

部门的监管，以最大限度地实现自我保护，合理控制法律风险和政治

风险。集团公司作为国际化经营的公司，面临着诸多不同的法律环境

和政治环境。这都需要我们有一套科学的管理制度，作为保障企业实

现依法经营

的管理控制措施，降低实现企业经营目标的不确定性。

三、内部控制体系建设的指导思想和原则

集团公司内部控制体系建设的指导思想是:按照国务院国资委的要

求，瞄准国际大公司的内控建设水平，立足改革发展全局，坚持求，瞄准国际大公司的内控建设水平，立足改革发展全局，坚持统筹

规划、接体设计规划、接体设计的原则，以源头治理和过程控制为核心，以防范风