《出纳业务操作》 课件 4.2.2转账支票收款结算业务处理.pptx

项目四银行业务处理能力训练

———转账支票收款业务处理

任务分析

情境导入

技能提升

任务实施

CONTENT

总结评价

上次任务总结

上次任务总结

LastTaskSummary

老师评价

基本准确、规范、细致、岗位责任分明

学生互评

认真、细致、公平

最佳小组：

转账支票收款业务处理

任务引领

转账支票收款业务处理

任务引领

典型业务1：2023年3月11日，湖南施邑服饰有限公司出纳员收到湘潭市百货有限公司转账支票1张用来归还前欠货款。

任务分析

Taskanalytic

2.1工作流程分析

任务分析

2.2知识结构分析

任务分析

2.3企业背景资料

任务分析

企业基本信息

企业名称：湖南施邑服饰有限公司

地址：湖南省湘潭市年岳塘区建设南路83号

法人代表：孙丰注册资金：1000万元

企业类型：有限责任公司（增值税一般纳税人）

联系电话：0731经营范围：服装设计、制造、加工和销售

开户许可证号：J1920002491601

企业统一社会信用代码：9143016014598A1489

开户银行（基本户）：中国工商银行湖南省湘潭市建设南路支行，2902850014587401563，行号：230648

开户银行（一般结算户）：中国建设银行湖南省湘潭市建设南路支行，43008501245970125694，行号：211322）

会计部门人员安排：

出纳——李雅会计——赵桂燃、李亦芳会计主管：刘利明

货币资金账户期初余额：

库存现金：￥15,322.50元；

银行存款：基本户：￥4,583,810.00元；

一般结算户：￥409,812.00元；

支付宝账户：￥34,572.45

任务实施

Exeutethetask

典型业务

任务实施

典型业务：2023年3月11日，湖南施邑服饰有限公司出纳员收到湘潭市百货有限公司转账支票1张用来归还前欠货款。

典型业务一处理流程

任务实施

1.审核转账支票：请查出下列支票的错误点。

典型业务一处理流程

任务实施

1.审核转账支票：请查出下列支票的错误点。

序号

错误点

正确写法

1

出票日期

贰零壹叁年零叁月零壹日

2

收款人名称

湖南施邑服饰有限公司

3

大写金额

少“整”字

4

小写金额

少“￥”字

5

印章

少法人章

典型业务一处理流程

任务实施

1.审核转账支票

1.支票收款人或被背书人是否为本企业；

2.支票签发日期是否在付款期内；大小写金额是否一致；

3.大小写金额、签发日期和收款人有无更改；

4.签发人盖章是否齐全。

典型业务一处理流程

任务实施

2.支票背面盖章（背书）

附加信息：

被背书人：

背书人签章：

年月日

中国工商银行湖南省湘潭建设南路支行

委托收款

20230311

我是出纳

我是主管

我是总经理秘书

典型业务一处理流程

任务实施

3.填写进账单

典型业务一处理流程

任务实施

4.编制记账凭证

典型业务一处理流程

任务实施

5.登记日记账

总结评价

ConclusionEvaluation

4.1评价标准

总结评价

考核项目

权重

考核内容及评分标准

考核得分

小组评价

教师评价

综合得分

专业技能

原始凭证填制

30

各种原始凭证填制齐全、正确，每处错误扣2分，每少一张扣5分

记账凭证编制

20

手工记账凭证填制完整、正确，每处错误扣2分，每少一张扣5分

账簿登记

10

手工账簿登记完整、正确，每处错误扣2分

职业素养

组织纪律

20

服从组长安排，不旷工、不迟到早退、不中途离开现场，不做与项目无关的事情

沟通协作

10

分工合理，按规定流程进行操作，进行有效沟通

工作态度

5

工作积极主动、认真负责，恪守诚信、追求严谨

工作效率

5

保持良好工作环境，有效利用各种工具，按时完成任务、质量高。

合计

课前课后对比、收获与不足

1.知识方面

2.技能方面

3.素养方面

4.2学生总结

总结评价

选出最佳改进小组

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总结评价

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