- 1、本文档共18页,可阅读全部内容。
- 2、原创力文档(book118)网站文档一经付费(服务费),不意味着购买了该文档的版权,仅供个人/单位学习、研究之用,不得用于商业用途,未经授权,严禁复制、发行、汇编、翻译或者网络传播等,侵权必究。
- 3、本站所有内容均由合作方或网友上传,本站不对文档的完整性、权威性及其观点立场正确性做任何保证或承诺!文档内容仅供研究参考,付费前请自行鉴别。如您付费,意味着您自己接受本站规则且自行承担风险,本站不退款、不进行额外附加服务;查看《如何避免下载的几个坑》。如果您已付费下载过本站文档,您可以点击 这里二次下载。
- 4、如文档侵犯商业秘密、侵犯著作权、侵犯人身权等,请点击“版权申诉”(推荐),也可以打举报电话:400-050-0827(电话支持时间:9:00-18:30)。
- 5、该文档为VIP文档,如果想要下载,成为VIP会员后,下载免费。
- 6、成为VIP后,下载本文档将扣除1次下载权益。下载后,不支持退款、换文档。如有疑问请联系我们。
- 7、成为VIP后,您将拥有八大权益,权益包括:VIP文档下载权益、阅读免打扰、文档格式转换、高级专利检索、专属身份标志、高级客服、多端互通、版权登记。
- 8、VIP文档为合作方或网友上传,每下载1次, 网站将根据用户上传文档的质量评分、类型等,对文档贡献者给予高额补贴、流量扶持。如果你也想贡献VIP文档。上传文档
酒店财务管理制度(通用7篇)
酒店财务管理制度篇一
一、报销程序
经办人填写费用报销单“”或货款结算凭据“”——部门负责人签字——
财务会计签字——总经理签字——出纳复核报销。
二、借款制度
为了加速酒楼流动资金周转,保证日常经营的正常开支,规范借款程
序,特制定本制度。
1、采购员和吧台收银员实行定额备用金制度,采购员备用金定额为
__元,吧台收银员备用金定额为元。
2、借款实行定额控制,前账不清、后账不借的原则。
3、采购人员应根据批准后的申购单采购货物,当货物金额超出其定
额备用金时,应正确填写借款单,经财务会计审定、总经理签字批准后在
出纳处借支。
4、其他人员因公借款时,应填写借款单,经部门经理签字,财务会
计审核,总经理签字批准。
5、因公办事或出差人员凡在财务室有借款的,不得逾期报账或公款
私用,事完三天内应清算自已的账务,三天后财务室将催促报销,否则财
务室有权在发工资时抵扣借款。
6、酒楼原则上不办理员工私人借款,特殊情况可在员工月工资标准
内办理,但应控制人数、时间,且部门负责人负连带责任;员工私人借款
应在日内归还。
7、借款程序;填写借款单——财务会计审核——总经理批准——出
纳处领款。
三、支票、发票、印鉴管理制度
(一)、支票管理
1、酒楼必须在当地信誉较好的银行开立账户,办理存款、取款、转
账业务。
2、为保证资金的安全,不得在同一银行开立几个账户,同一酒楼的
两个银行账户之间不得转账结算。
3、不得出租、出借或转让银行账户给其他单位和个人使用。
4、支票由出纳员保管(放入保险柜)。支票使用时须填写“空白支票
签发领用登记薄”,填写收款人、日期、用途、金额、支票号码,经批准
后加盖印章,领用人签字备查。
5、对于填写错误的支票,必须加盖作“废”戳记,与存根一起装订在
当月的凭证内,并在银行存款日记帐中作相应登记。
6、不得签发空白支票和远期支票。
(二)、发票管理
1、建立发票领用登记表,领用发票时须由领用人签字。
2、出纳员应随时掌握发票购、用、存情况,避免发票短缺影响正常
营业。
(三)、印鉴管理
1、各种印章必须由各责任人妥善保管,严格按照规定用途使用。
2、财务专用章由财务会计保管。
3、留存银行私人印鉴章由出纳保管。
4、签发支票或其他业务需盖章时,必须由保管人亲自盖章。印章不
得随意借给他人,否则由此引发的问题由保管人员负连带责任。
5、印章交接必须办理书面手续;印章移交给非规定人员,须经董事
长审批。
四、现金管理制度
1、使用现金结算范围。
2、员工工资、津贴。
3、各种劳保、福利费以及国家规定的个人的其他支出。
4、向个人收购农副产品和其他物资的价款。
5、出差人员必须随身携带的差旅费。
6、结算起点(元)以下的零星支出。
五、不属于上述现金结算范围的款项支付,应当以支票进行结算,特
殊情况需经总经理、财务会计批准后另行处理。
库存现金限额规定。酒楼库存现金不得超过元,超过限额的现金应及
时存入银行,低于限额时可视情况从银行提取补足,特殊情况上报总经理
审批。
宾馆酒店财务管理制度篇二
1、为了规范__酒店的财务行为,加强财务管理,特制定本制度。
2、__酒店财务管理实行民主、公开的管理,每月公布一次财务情
况,每月一次结算。
3、__酒店的财务管理实行总经理负责制,总经理对全体股东负责。
4、__酒店日常财务管理的人员为总经理和经理,经理每日结算好酒
店的收入和开支,并且及时报送总经理。
5、酒店的收入按照四类进行统计即:现金房费、签单房费、百货收
入、赔损收入。
6、经理必须对每日收入逐笔核对,不能有错落的情况发生。如有工
作人员有意无意的错落收入,导致收入没有入账,视为隐瞒收入、侵占酒
店资产处理,除依法收回收入外,具体当事人予以辞退。
7、签单房费必须有客户的签字。客户签单必须有总经理的同意,或
者是单位老客户。签单由经理保存,及时到各单位收取。收取后交总经
理。
您可能关注的文档
最近下载
- 睾丸扭转的护理.pptx
- 纯碱单位产品碳排放限额国家标准(国家标准征求意见稿).pdf
- 2024秋一年级上册道德与法治第5课《老师,您好!》教学课件 .pptx
- 中国第三方支付市场专题分析 2024.pdf
- 01检查检验结果互认工作管理制度【附流程图等7个附件】.docx VIP
- 国家中小学智慧教育平台应用优秀案例展播(十一)《探索智慧教育平台应用 助力师生素养全面提升》.pdf
- 日历表2024年日历 2024年台历(每月一张).docx VIP
- 2024年专业技术人员继续教育公需科目-执行力与创新服务力考试2018-2023历年真题摘选附带答案.docx
- 4S店员工规章制度.docx
- 传染病监测预警必修和选修答案-2024年全国疾控系统“大学习”活动.docx VIP
文档评论(0)