酒店收银与财务报表分析.pdfVIP

酒店收银与财务报表分析

《酒店收银与财务报表分析》课程

学习报告

银行支票结算方式

院系：工商管理系

专业：酒店管理专业

班级：酒店09-3班

学号：0902020629

姓名：黄天云

一．支票

支票是银行的存款人办理结算或委托开户银行将款项支付给收款人的票据。适用于同城

各单位之间的商品交易以及劳务供应及其他款项的结算。由于支票结算方式手续简便，

因而是目前同城结算中使用比较广泛的一种结算方式。

转账支票

当客户不用现金支付收款人的款项时，可签发转账支票，自己到开户银行或将转

帐支票交给收款人到开户银行办理支付款项手续。转账支票只能用于转账，不能

用于提取现金。

现金支票

现金支票是专门制作的用于支取现金的一种支票。当客户需要使用现金时，随

时签发现金支票，向开户银行提取现金，银行在见票时无条件支付给收款人确

定金额的现金的票据。

-

-

支票填写样本

一般比较常见的支票分为两种一种是：转账支票。另外一种是：现金支票。(还有一种

是普通支票！这种支票不常用)在支票正面上方都有明确标注是转账支票还是现金支票。

转账支票只能用于转账(限同城内，比如说北京就在北京不能用于北京和河北)。目前现

金支票只能用于支取现金(限同城里面不用于不做在异地使用的)

现金支票和转账支票的填写:

1、出票的日期(大写)：数字规定必须大写，数字大写的写法是：零、壹、发叁、肆、

伍、陆、柒、捌、玖、拾。

例如：2002年1月1日：贰零零贰年零壹月零壹日

捌月前零字可写也可不写，伍日前零字必写。

2010年4月15日：贰零壹零年零肆月壹拾伍日

(1)壹月贰月前零字必写，叁月至玖月前零字可写可不写。拾月至拾贰月必须写成壹拾

月、壹拾壹月、壹拾贰月(前面多写了“零”字也认可，如零壹拾月)。

(2)壹日至玖日前零字必写，拾日至拾玖日必须写成壹拾日及壹拾X日(前面多写了“零”

字也认可，如零壹拾伍日，下同)，贰拾日至贰拾玖日必须写成贰拾日及贰拾X日，叁

拾日至叁拾壹日必须写成叁拾日及叁拾壹日。

2、付款行名称、出票人帐号：即为本单位开户银行名称及银行帐号（帐号是小写的阿

拉伯数字）如上图所示：付款行名称:农行科技城分理处出票人帐号：

32409102980102089。

3、收款人：

(1)、现金支票收款人可以写为本单位名称，这时现金支票背面“被背书人”栏内加盖

本单位的财务专用章和法人章，之后收款人可凭现金支票直接到开户的银行领取现金。

(有部分银行各营业点联网的可到联网营业点直接取款，具体的要看联网覆盖范围而

定)。

(2)、现金支票收款人可写为收款人个人姓名，此时现金支票背面不盖任何章，收款人

在现金支票背面填上身份证号码和发证机关名称，凭身份证和现金支票签字领款。

(3)、转帐支票收款人应填写为对方单位名称。转帐支票背面本单位不盖章。收款单位

取得转帐支票后，在支票背面被背书栏内加盖收款单位财务专用章和法人章，填写好银

行进帐单后连同该支票交给收款单位的开户银行委托银行收款。

4、人民币(大写)：大写数字的写法是：零、壹、发叁、肆、伍、陆、柒、捌、玖、亿、

万、仟、佰、拾。

支票填写样式和格式需要注意的：“万”字不带单人旁。

例如：(1)、279，546.26贰拾柒万玖仟伍佰肆拾陆元贰角陆分。

(2)、7，560.31柒仟伍佰陆拾元零叁角壹分

此时“陆拾元零叁角壹分”“零”字可写可不写.

(3)、532.00伍佰叁拾贰元正

“正”写为“整”字也可以。不能写为“零角零分”

(4)、425.03肆佰贰拾伍元零叁分

(5)、325.20叁佰贰拾伍元贰角。

角字后面可加“正“字，但不能写“零分”，比较特殊。正字可以写成整字两个都可以！

5、用途：

(1)现金支票有一定限制，一般填写“备用金”、“差旅费”、“工资”、“劳务费”

等。

(2)转帐支票没有具体规定，可填写如“货款”、“代理费”等等。

6、人民币小写：最高金额的前一位空白格用“￥”字头打掉，数字填写要求完整清楚。

7、盖章：

支票正面盖财务专用章和法人章，缺一不可，印泥为红色，印章必须清晰可见，印章模

糊只能将本张支票作废，换一张重新填写重新盖章。反面盖章与否见“2、收