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集团公司风控与内控管理办法

目录

第一章总则

第二章机构与职责

第三章工作内容与要求

第四章基本工作流程

第五章监督评价与改进

第六章附则

第一章总则

第一条为规范集团公司风险管理与内部控制工作，建立健全风险管

理与内部控制体系，增强抗风险能力，提升风险与内控管理水平，促进集

团战略实施和高质量发展，根据国务院国资委《中央企业全面风险管理指

引》（国资发改革〔2006〕108号）、《关于加强中央企业内部控制体系建设

与监督工作的实施意见》（国资发监督规〔2019〕101号）等文件精神，结

合集团公司改革发展与经营管理实际，制定本规定。

第二条本规定所称风险，是指未来的不确定性对集团公司及所属单

位实现战略和经营目标的影响，主要包括战略风险、财务风险、市场风险、

运营风险、法律风险等。

本规定所称风险管理与内部控制，是指由集团公司决策、管理、执行、

监督，各层级全体人员共同实施的，以“强内控、防风险、促合规”为管

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控目标，在日常生产经营活动中落实风险管理与内部控制工作要求，执行

风险管理与内部控制基本流程，为实现集团公司战略目标及经营管理目标

提供合理保证的过程和方法。

第三条风险管理与内部控制的目标是通过建立健全以风险管理为导

向、合规管理监督为重点，严格、规范、全面、有效的风险管理与内部控

制体系，促进集团公司及所属单位依法合规开展各项经营管理活动，对风

险进行有效管理，使重要、重大风险可知可控，把风险控制在与经营目标

相适应的可承受范围内，保障战略目标和经营管理目标的实现。

第四条风险管理与内部控制的基本原则：

（一）前瞻管理、事前防范。

主动研究和跟踪风险环境，对各类风险进行预判和防范，开展前瞻性

管理。

（二）横向到边、纵向到底。

对经营管理活动所涉及的各类风险，实现事前、事中、事后全过程、

全方位、全周期、全员管理，横向覆盖集团公司所有业务和管理领域，纵

向贯穿所有管理层级。在全面管理的基础上，加强对重要业务领域、关键

环节和重要岗位人员等的风险管理与内部控制，强化重大风险管控。

（三）分级分类，落实责任。

根据集团三级管控架构要求，集团公司总部以管理系统性、全局性重

大风险为主，并根据不同种类的风险实施分类管理。各级单位按照管业务

必须管风险的原则，负责各层级面临风险的具体管理。

（四）把握平衡，守住底线。

处理好风险与收益、控制与效率之间的平衡关系，坚持底线思维，将

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风险防控能力打造为企业重要核心竞争能力，在风险可知、可控、可承受

的范围内把握好发展机遇。

第五条本规定适用于集团公司和集团公司二级单位及所属各级公司

（以下称“各单位”）。二级单位是指专业子集团及集团公司直接管理的二

级公司。

第二章机构与职责

第六条集团公司党组负责集团风险管理与内部控制的全面领导，统

筹部署集团风险管理与内部控制工作，研究审议“三重一大”决策范围内

的重大风险管理与内部控制事项。

集团公司党组研究讨论是集团公司董事会和总经理办公会决策风险

管理与内部控制重大事项的前置程序。

集团风险防控与合规委员会在党组领导下，组织安排和推动风险防控、

内控监督、合规管理相关工作的落实。

第七条集团公司董事会是集团风险管理与内部控制的决策机构，负

责确定集团风险管理与内部控制工作总体目标和政策，听取集团风险管理

与内部控制工作情况汇报，督导风险管理与内部控制体系的建立与实施，

审议批准风险管理与内部控制基本制度、重大风险评估报告、内控体系工

作报告等。

董事会审计与风险委员会为董事会决策提供审核支持，对重要的风险

管理与内部控制制度及其执行情况进行定期检查和评估。

第八条集团公司经理层负责风险管理与内部控制的实施工作。

集团公司总经理办公会负责研究风险管理与内部控制重大事项。审议

批准风险管理与内部控制管理专项制度，审定集团风险评估、财务控制、