银行信贷风险防控.pdfVIP

银行信贷风险防控

一、修订、完善各项信贷管理制度，保证各项制度之间的协调、

配合和制约，确保各项信贷管理制度的贯彻落实。首先，从制度上

完善信贷档案管理。尽快制定、实施《信贷档案管理实施办法》，

就信贷档案的收集、交接、检查进行明文规定，指派专人负责，并

定期检查、考核执行情况。对企业财务资料虚假问题，可以考虑建

立立四相符审核四相符审核和和财务报表审计失实责任赔偿制度财务报表审计失实责任赔偿制度。具体来说，

就是:一方面银行本身对借款企业的总账、明细账、原始凭证和重要

实物进行核对，做到实物进行核对，做到四相符四相符另一方面可与会计师事务所签订合同，

委托事务所对银行贷款申请人的财务报表进行审计，并出具审计报

告，作为银行审批贷款的依据，并同时在合同中规定，如因其报告

不实而致使贷款损失，注册会计师本人及其所在事务所负责全额赔

偿银行因此而受到的损失。

其次，进一步完善以贷款风险管理为核心的授权授信、审贷分离、

分级分级审审批批、集体审、集体审批批、贷款、贷款三三查查等风险控制制度。包括:在办理信

贷业务时严格按照业务流程、岗位权限以及行使权限的条件进行运

作，加强不同岗位、部门之间的相互监督、制约作用，实行对业务

全过程的风险控制，杜绝各种违规行为的发生;制定贷前调查、贷中

审查及贷后检查的办法和实施细则，规定应该包括的内容、调查方

式、核实手段等，以避免流于形式。同时，建立健全岗位责任制，

将信贷管理责任落实到每一个部门、每一个岗位和每一个人，严格

考核，防止有法不依现象的发生。

二、建立健全信贷专门管理机构，防止信贷权力的过分集中，实

行信贷决策民主化、科学化。首先要真正落实审贷分离制度，尽快

将贷款的审查和批准权分别落实到不同的职能部门，明确贷款审查

部门的工作范围、工作职责和工作目标，规范贷款审批部门的工作

制度、审批内容、审批权限、审批程序和审批责任。

其次，对大额贷款和疑难问题贷款，应建立专门的贷款管理委员

会，具体负责贷款审批决策问题。该委员会可以是一个非常设的机

构，但应当由行政领导和业务专家组成，业务专家负责提供贷款申

请人的基本信息、贷款风险分析报告及专家意见，贷款审批实行民

主决策。

第三，将贷款风险评估具体落实到一个独立于信贷业务部门的职

能部门。贷款风险定期评估是监测贷款风险度的一项具体工作，需

要独立、科学、客观地对每一笔贷款生命周期中的风险状况作出量

化评估，达到一定风险水平的贷款，就需要有关部门采取有效措施

化解、转移风险。因此，为了保证贷款风险评估的客观性、科学性、

时效性，这项工作需要一个独立于信贷业务部门的其他部门来独立

完成。设立专门的信贷管理机构是为了防范信贷权力的过分集中，

利用利用机构的机构的相相对独立性对独立性在在信贷信贷权力权力分分配配中中建建立立起起一一道道防防火墙火墙。但

为了保证信息的流动性，保证各个部门都能充分占有、共享收集到

的借款人的资信信息，还应该建立信息在有关部门流动的制度，防

止划地为牢、公共信息被一个部门私自占有的情况发生。

三、建立借款人信用信息共享制度。上述两项措施旨在解决商业

银行单个分支机构的信贷管理问题，但是由于单个分支机构的业务

领域仅限于某一地区，不可能全面掌握现有借款人，特别是未来借

款人的资信情况。因此，商业银行还应该在其系统内建立借款人信

用信息系统，让其所有的信贷业务部门全面掌握借款人的资信状况、

地方经济运行状况、国民经济运行状况、中央政府和地方政府的宏

观或微观经济政策。借款人信用系统可以收集有钱不还、无力偿还

到期债务或者企业运行状况较差、贷款风险度过高的借款人的信息，

通过在系统内交流通过在系统内交流不良借不良借款人款人黑名单黑名单的形式，禁止其分支机构向

不良借款人发放新的贷款，并采取有效措施及时收回旧贷款。

1.借款用途。借款用途是信贷业务的要点之一，是贷款人严格贷

前审查和贷后检查的重点。借款用途首先必须合法，必须符合国家、

地方和所属行业、部门有关法律、法规和政策的规定;其次是合理，

能够实现切实的经济效益、社会效益或满足个人借款人基本生活必

备条件的需要。借款人获得贷款后必须按约定的用途使用信贷资金，

挤占、挪用行为将受到贷款人的经济制裁。

2.还款来源。借款人必须具有可靠的还款来源，这也是贷款人严

格贷前审查和贷后检查的重点。

3.借款币种。包括本币与外币，根据《贷款通则》的规定，未经

中国人民银行批准，不得对自然人发放外币币种的贷款。