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酒店公司财务制度范文（优秀范文16篇）

酒店公司财务制度范文篇1

1、发出存货实行“推陈出新、先进先出、按规定供应、节约用料”的发料

原则，随时对存货进行检查。对贪图方便违反发料原则造成的存货变质、失效、

霉烂等损失，库管员应承担相应经济责任。

2、库管员根据正确无误的入、出库单，随时登记库房明细账，做到数字清

晰、名称规格齐全、及时结出余额。

3、库房账要求日清月结、内容完整（摘要、品名、数量、单价、金额、规

格、结存数、本月合计数、本累计数、接前、过次等）账实相符、账表相符。

4、对滞销或质量不佳、过期的干杂、低值易耗品、物料用品和燃料等，退

货时应开具“红字入库单”。

5、每天按时向财务室上报前一日存货进销存情况，每月末应对存货进行现

场盘点，并填制盘点表。若存货发生盈亏，应随即查明原因，经批准后作出相应

调整。

6、所有发料、进料凭证、供货商所送物品定价通知书等按月进行装订，妥

善保管。

7、每日检查存货，并使其符合最高储备量及最低储备量标准，低于最低储

备量应及时打申购单，经财务会计，总经理签字后通知供货商送货。

酒店公司财务制度范文篇2

本制度适用于支付酒店改建项目、日常大批量采购以及大额的费用支出，零

星的费用采购或费用的开销，另订立报销制度。

(一)、用款分类。本用款管理制度将用款项目划分为五类：1、建设项目。

包括工程项目、设备的大修。2、购买固定资产。3、特殊费用项目。包括差旅费

每次超过5千元、业务招待费和礼品费每笔超过2千元、公益赞助费、诉讼费、

评估费4、日常经营项目：工资、能源、办公、成本等日常经营活动的必需费用。

5、财务类支出。包括银行贷款利息，代收代付款，支付供应商货款等。本用款

管理制度未涉及的支出项目，有合同的，按合同所规定的程序付款;无合同的，

相关责任部门必须提交相应的专题报告，报送总经理批，审批后予以付款。

(二)、用款的管理

1、建设项目合同款项的支付(1)经办部门根据合同条款以及项目的进度情

况，填写《工程项目审价报告书》，经由合同部、监理公司审核确认后，连同《用

款申请单》一起上报总经理审批;总经理批示付款意见后，财务部签字后对外支

付(2)用款达100万元以上的，需要报集团总裁审批。

2、购买固定资产及日常经营用品及日常费用(1)开业定购的固定资产和用

品，在预算的范围内，择优与供应商签订合同，根据合同的支付条款，如果是预

付款，由经办部门填写《用款申请单》，

3、经总经理批准，财务部门支付款项;如果是货款，财务部根据验收记录和

发票的收取情况，支付款项(购买固定资产需要行政部向银河集团公司汇报)。

1、如果用款达100万元以上的，需要报集团总裁审批。

2、使用部门根据营业情况，对需新添置的固定资产，提交报告，连同《用

款申请单》送财务部;对于日常经营用品的支出，只需要提交物品申购单;对于日

常费用按相关定额或要求，填写《用款申请单》;送财务部审核后，报总经理批

准，批准后的进行采购或付款。

3、设备大修计划首先报总经理审批，根据维修情况和合同付款的要求，填

写《用款申请单》附审批报告一份副本，经总经理批准后付款。

4、特殊费用项目用款特殊费用的用款，应由经办部门提交报告，报总经理

批准，批准后填写《用款申请单》，连同批准后的报告送财务部，完成付款审批

手续后付款。如差旅费每次超过5千元、业务招待费、礼品费每笔超过2千元，

依照集团有关规定送总裁审批。

5、日常经营费用按采购制度进行(祥见《采购制度》)。

6、、财务类支出

(1)财务类费用依照有关合同或规定，填写《用款申请单》，报总经理批准，

批准后付款。

(2)月结的供应商货款，根据验收单，核对清楚后，报总经理批准，批准后

安排付款。

(3)月结的供应商货款，根据验收单，核对清楚后，报总经理批准，批准后

安排付款。

酒店公司财务制度范文篇3

1、资金审批制度

县委办公室有关财务上的一切收入和支出，包括不同渠道不同名义的各种经

费，均由主任一支笔签批。

正常办公经费数额较少，由分管主任确定支付后，要按期报主任签字，数额

较大的支出由分管主任请示主任同意后方可支付。

职工子女入托费由分管财务副科长直接确定支付。

工作人员差旅费由主任签字支付。

2、主管会计和现金会计之间的业务责任

主管会计负责管