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出差费用报销补贴标准
出差费用报销补贴标准
第一条为了加强管理,完善内部控制制度,统一费用报销标准,特制定本
制度。
第二条本制度作为公司因公出差人员发生的交通费、住宿费、伙食费、交
际应酬费等费用的开支与报销程序。
第三条出差管理规定如下
一、出差申请:员工因公需要出差,事先必须填写《出差申请单》一式三
份,附出差计划:包括往返时间、出差目的、行程安排(如:地点、线路、交通
工具)、费用估算等。一般人员出差由部门负责人核准,部门负责人出差由主管
副总经理或总经理核准,其中,一份据以到财务部门办理相关借款报销手续,
一份交综合管理部门考勤,另一份由出差人自留。
二、借款:凭核准的出差申请单,出差人到财务部办理借款。出差人员亲
自填写借款单,经部门负责人审核,财务负责人确认(伍仟元以内),超过伍仟
元的必须呈送总经理批准。
三、报销程序:行程结束后一周内,出差人员应分别出差费用和应酬费
用,将实际发生的单据粘帖整齐,分别填写差旅费报销单和费用报销单,附出
差申请单或费用申请确认书,分别经部门负责人及财务负责人审核,经财务部
门统一呈报总经理确认、董事长核准后方可报销。
若因故有个别报销票据丢失或未能取得票据的,经主管副总经理监证、财
务负责人确认后用其它类似票据填补。
第四条借款金额的确定
按照预计出差天数、出差人数及相应标准估算所需资金额度。
第五条报销时限要求
出差人员返回后必须在一周内完成报销冲帐手续,一次一报。
第六条报销原始票据凭证要求:
各类报销原始票据凭证,必须是国家财政、税务机关统一印制的合法票
据。杜绝任何白条及不合法的票据出现。
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第七条报销标准:
火车飞机轮船外埠市内一级城市二级城市一级城市二级城市
总经理、副总经理、总监、高级工程师等人员厉行节约、按实列支
(副)部门经理及相当职务人员软座普通舱位三四等舱实报实销500元
/日以内350元/日以内60元/日60元/日
其余人员硬座四等舱50元/日以内350元/日以内200元/日以内40元
/日40元/日
(备注:一级城市:包括省会城市、直辖市、深圳、珠海、厦门,;二级城
市:一级城市以外的城市)
交通、住宿、伙食、出差补助相关管理规定如下:
一、交通、住宿费
1、住宿费
①、出差住宿标准为一个标准间设有两张床铺的单日收费额,一人单独出
差或夫妻两人一道出差的按一个标准间计算执行,两个不同性别(非夫妻)的同
事一道出差的按两个标准间计算执行,两个同性别同事出差按一个标准间计算
执行,三人或三人以上人员同行的按不同性别分别计算,以此类推。在规定的
标准限额内凭据报销,超过限额标准的部分不予报销。
②、出差人员因住亲访友,但非自家,而未发生或少发生住宿费用的,按
住宿费报销标准的50%给予伙食补帖。
2、交通费
①乘坐火车,从晚八时至次日七时之间,在火车上过度6小时以上的,或
连续乘车超过12小时的,可购卧铺票。
②因工作需要,随行出差人员享受随高标准。
③一般出差人员乘坐飞机从严控制,出差路途较远或出差任务紧急的,经
公司主管副总经理或以上领导批准方可乘坐。
④市内出差人员,其公交费用,据实报销,严控的士费用。
出差人员经批准乘坐飞机者,其乘坐往返机场的专线客车费用,在出差人
员市内交通费包干的范围之外凭据报销。
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⑤下列出差人员不实行外埠市内交通限额报销办法:
各种外派学习及训练人员;年假探亲及工作调动人员;公司提供交通工具的
出差人员。
二、出差补助
1、在途补助
①乘坐火车硬座按票价比例计发个人补助费。
乘坐高速列车、磁悬浮列车、卧铺列车的,不按票面金额进行补贴;乘坐其
他列车的,按其票面金额的50%计发,可以同伙食补贴重复发放。
②乘坐长途汽车、轮船超过8小时的,每人每天按标准发放伙食补贴,但
一
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