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投资集团有限公司董事会

审计与风险管理委员会工作规则

第一章总则

第一条为提高集团公司审计监督与风险控制的水平和效率,

完善集团公司公司治理，根据《中华人民共和国公司法》等法律、

法规、规章和《投资集团有限公司章程》（以下简称“集团公司章程”）、

《投资集团有限公司董事会议事规则》，集团公司董事会设立审计与

风险管理委员会，并制订本工作规则。

第二条审计与风险管理委员会是集团公司董事会下设的专门

工作机构，对董事会负责。

第二章人员组成和办事机构

第三条审计与风险管理委员会委员由董事担任，人数不得少

于3人。审计与风险管理委员会委员应具备必要的专业知识和工作

经验，能够处理复杂的财务、运营和其他相关事项。

第四条审计与风险管理委员会委员的任期与董事一致，委员

任期届满，可连选连任。期间如有成员不再担任集团公司董事职务，

其委员会成员资格自动解除。

第五条审计与风险管理委员会委员由董事长根据监管规定和

各位董事的专业特长进行提名，由董事会审议批准。审计与风险管

理委员会设主任委员1名，负责主持委员会工作。

第六条审计与风险管理委员会主任委员的职责包括：

（一）领导委员会，确保委员会有效运作并履行职责；

（二）召集和主持委员会会议，根据本工作规则的规定确定每

次委员会会议的议程；

（三）确保委员会会议上所有委员均了解委员会讨论的事项，

并保证各委员获得完整、可靠的信息；

（四）确保委员会及时就所有关键的及适当的事项进行讨论，

并且所讨论的每项议题都有清晰明确的结论。

第七条主任委员不能履行职责或不履行职责时，由半数以上

委员共同推举1名委员履行职责。

第八条审计与风险管理委员会下设办事机构，审计与风险管

理委员会办事机构由工作机构和秘书机构共同组成。

第九条集团公司审计监督与风险控制部为审计与风险管理委

员会的工作机构，负责会议提案及决议草案的准备、会议决定事项

的落实等；集团公司董事会办公室为审计与风险管理委员会秘书机

构，负责会议组织、会务安排、会议通知、会议决议、会议纪要的

整理、会议资料的保管与报送和会议文件的规范等工作。

第三章职责与权限

第十条审计与风险管理委员会行使下列职责：

（一）监督集团公司、全资和控参股公司内部控制制度及体系

的完整性、合理性及有效性等情况。

（二）对年度财务决算进行审议，并向董事会提出建议。

（三）审核集团公司、全资和控参股公司的财务信息及其披露

情况。

（四）检查、监督和评价集团内部审计机构的工作，负责评估、

检查内部审计体系运行的质量和效果。

（五）提议聘请或更换外部审计机构，督促外部审计机构提供

客观、公允的审计报告，确保外部审计机构对于董事会和审计与风

险管理委员会的最终责任得到履行。

（六）负责协调内部审计部门与外部审计机构之间的沟通。

（七）评估集团公司存在的或潜在的风险状况，提出完善集团

公司风险管理的建议。

（八）负责评估、检查集团公司内部风险管理体系运行的质量

和效果。

（九）评估集团公司重大改制重组方案、重大投融资项目、资

本运作及资产经营项目的风险。

（十）法律、法规、集团公司章程规定的以及董事会授权或指

定办理的其他事宜。

第十一条审计与风险管理委员会主要权限：

（一）有权要求集团公司各部门、全资和控股公司汇报关于审

计与风险管理方面的工作。

（二）有权查阅集团公司、全资和控股公司的以下资料：

1、年度经营计划、财务预决算报告；

2、财务报告；

3、重要投融资事项报告；

4、重要的经济合同与协议；

5、委员会认为必要的其他信息资料。

（三）有权对集团公司、全资和控参股公司的经营、财务及风