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授信管理分析、归纳，总结的五大要点

近年来，随着国家经济下行，部分客户风险暴露，给

银行造成较大损失。出现新增预警信号和风险问题客户，

不仅有中小型问题客户，还有大型国有企业风险暴露。关

联企业授信风险、上市公司风险传导、区县区域经济风险

问题也不容忽视。为提高大家对授信客户的风险识别能力，

本文通过日常风险管理经验，对风险客户情况进行分析、

归纳，总结出各类风险客户通常存在共同特征，现分享如

下：

1授信前先看大行业发展趋势

近年来不同行业呈现出行业整体衰退或发生阶段性困

难，如钢铁、白酒、酒店经营、房地产、建筑行业等。而

在行业风险到来时，由于产品价格大幅下跌、上下游拖款

等因素，很少有企业能独善其身，因此一定不能报有侥幸

心理，应尽快撤退。

金融机构存量问题贷款授信金额大，化解困难已给金

融机构发展造成巨大压力，如钢铁、白酒、酒店经营、房

地产、建筑行业等。新暴露的汽车行业风险，使本地大型

企业长安、银翔、力帆主厂及配套企业、汽车经销商经营

普遍下滑，风险客户频发。在行业风险到来时，大浪淘沙

很少有企业能安稳度过，因此一定不能报有侥幸心理，提

高对风险的预判能力，尽早果断压退，跑赢大市和同业，

不接最后一棒。例如，从之前所接触的新能源汽车问题企

业情况来看，问题企业属于汽车配件制造企业，国内汽车

行业出现的产销下滑行业风险对企业影响较大。企业投资

新能源汽车板块，受国家对新能源汽车补贴政策的调整，

不仅未实现预期收益，反而为流动性紧张雪上加霜，财务

指标迅速恶化。如能提前预判行业风险影响，或许可以减

少金融机构的损失。

综上所述，贷前阶段要重视行业分析，要善于把握介

入客户的时机。对存在风险隐患应当充分揭示，要重视风

险与收益的平衡。要充分评估客户在行业中的竞争及抗风

险能力。经营机构业绩考核压力再大，也应明白“皮之不

存毛将焉附”的道理，预计收入的利息再多都抵不过本金

的实际损失。

2授信审查防范企业多元化投资，涉足房地产等高风险行业

在大部分民营风险客户中，常常主营业务正常，由于

实际控制人追加高收益高回报，从事多元化经营，涉足于

不熟悉的高风险领域（如房地产、煤矿、矿山、期货等大

宗交易等），挪用公司正常营运资金，导致主营业务资金

枯竭，难以正常经营产生风险。

集团公司通常多元化投资，特别是涉足房地产等高风

险高杠杆需要高流动性支撑的业务板块，则往往统一调配

下属企业资金。如果集团公司出现资金流动性问题，势必

将风险传导至各下属企业。如某酒店大额不良贷款，金叶

珠宝不良贷款等。金融机构办理授信业务应当回归贷款本

源，即主要调查“谁来借钱、借钱用来做什么、用什么钱

来还、怎么还”的问题上来。穿透集团企业、关联企业全

面评估贷款的风险。同时在授信后管理上需将集团的整体

风险纳入监控范围。

3关注贷款资金用途，做好贷后管理工作

在金融机构开展的保理业务、全程通业务等，均具有

担保、强监管的特征。而此类业务中有个别客户，为挪用

资金掩盖风险常常采取各种手段来逃避监管，让银行风险

防控措施流于形势。若银行未能严格遵守贷后管理规定，

做好贷后过程管控，将潜藏大量风险，给银行带来巨额损

失。

从近年来金融机构新发生的问题贷款看，不管是大型

企业还是中小企业，都存在企业风险暴露前贷后检查报告

不全面，预警信号处置不及时或者不认真调查的问题。企

业已经出现财务指标异常，经营机构没有认真分析，不揭

示风险不采取措施，对于预警系统推送的预警信号也不引

起重视，最终风险暴露后回顾客户经理的贷后管理情况，

大多与平时疏于履职有关。认真及时处置预警信号往往可

以在风险化解中抢占先机。

4关注多头授信

部分企业在经济上行期，为扩大产能，通过融资进行

盲目改扩建，后遭遇经济下行，新增产能市场无法消化，

投入资金无法收回，同时因过度债务，财务成本高企，企

业为解决资金压力借入小贷或民间借款，进一步推高财务

负担，导致资金链断裂。

5破除明星企业误区

从近年来风险暴露的情况来看，诺奇股份等上市公司

或关联企业陆续出现风险隐患，表明大型国企和上市公司

在经济下行期并非是风险的天然避风港。而往往这部分顶

着“光环”而生的企业授信金额大，一旦出现风险不易立

即撤退，对金融机构资产质量冲击很大。所以，对大型国

企和上市公司的授信管理不能放松，发现有风险端倪要认

真对待，仔细排