财务付款流程.doc

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财务付款流程

一.费用,货款审批流程

1.费用,货款（审批额度内）

经办人--会计--主管副总--行政副总--总经理

2.费用,货款（审批额度外）

经办人--会计--主管副总--行政副总--总经理--总裁

二.入库,领料,送货,退货审批流程

1.入库单

经办人--仓管--会计

2.领料单,送货单,退货单

经办人--仓管--主管副总--会计--行政副总--总经理

三.费用，货款支付的若干规定

1.各项费用，货款必须以合同及发票为支付依据。

2.凡涉及到实物资产的费用，货款支付必须先办理入库手续。经办人执经仓管,会计签字确认的入库单及发票在财务部办理支付手续，否则不予支付。

3.如在超市发生采购行为,经办人必须执经仓管,会计签字确认的入库单、收银小票、发票在财务部办理支付手续，否则不予支付。

4.经办人提供的单据必须真实有效,手续完整。

5.每月1-5日为财务结帐日,不办理对外支付。

6.每周二，四为付款日，并在5个工作日办结。

7.如遇大额资金支付或出差借款，必须提前5个工作日申请。

四.业务招待费用申请，报销规定（附申请表）

1.经办人宴请客户必须事先填写业务招待申请表,并经主管副总和总经理审批后,方可

至财务部办理借款手续。

2.业务招待活动结束后三日内,按照正常报销手续至财务部结清借款。

3.业务招待费用报销流程如下：

经办人--部门负责人--会计--主管副总--行政副总--总经理

4.总经理室成员业务招待费用报销由行政人事部代办相关手续。

五．借款审批流程

1、基层员工借款流程

借款人填制借款单--部门负责人审批--公司主管副总审批--财务部负责人审核--公司总经理或董事长审批

2、部门负责人借款流程

借款人填制借款单--公司董事长审批--公司总经理审批--财务部负责人审核--公司主管副总审批（与上面顺序相反？）

公司财务报销及付款流程的有关规定

为了规范公司财务报销及付款流程，确保公司各项业务顺利开展，加强公司财务管理，提高员工办事效率，对公司财务报销及付款流程制订如下：

一、借款审批流程

1、基层员工借款流程

借款人填制借款单3X3?0J*R2g-i:u

部门负责人审批

公司主管副总审批

财务部负责人审核,z)E??p5d,b)~#r

公司总经理或董事长审批

2、部门负责人借款流程

借款人填制借款单

公司董事长审批

公司总经理审批务副总审批9V1O;N6H;t.h-e(p4t6g

财务部负责人审核

公司主管副总审批

二、费用（含差旅费）报销审批流程

1、基层员工报销流程

报销人填制费用报销单或差旅费报销单5t;M#~3@)h0Z

公司总经理审批0W,D!m$s,p+ix)X:~!V

部门负责人审批U8N(H??m7y:{-C

财务部负责人审核

公司董事长审批*I??SU#Z#D5V4o

公司主管副总审批$rk??b:?5C8i

2、部门负责人报销流程

报销人填制费用报销单或差旅费报销单

公司主管副总审批

财务部负责人审核%V;Xe.F*m!`7H%w

公司总经理审批

公司董事长审批0z*S7f!V9I;r!q:D

三、物资（固定资产、低易品、办公室用品）采购付款审批流程

经办人根据产品购销合同、经审批的采购计划审批表及相关票据填制物资采购付款审批表#^-_J$k+Vf6T

部门负责人审核.]k,Z7n-u9T$h

公司主管副总审批

财务部负责人审核

公司总经理审批:v9O(w*p2R$xn!k

公司董事长审批

四、业务招待费审批流程

经办人根据招待申请单填制业务招待费审批单

部门负责人审批0n3P:k-E.`*{$Q

财务部负责人审核（预算）)z2Q*C#x/Z9ro/N1q

公司总经理审批

公司董事长审批:UZ(G(?0W

五、出差审批流程

1、基层员工出差审批

公司主管副总审批

出差人填制出差审批单

部门负责人审批9QH0},BH(J(i4g;l

公司总经理或董事长审批1q4Q1q)E3U+ld-K

2、部门负责人出差审批

出差人填制出差审批单#s%?.Y-P%i7E.p;^7k

公司主管副总审批

公司总经理审批X!Y;u0D9d[$K8S0i:x

公司董事长审批

六、借支备用金管理规定

1.备用金的使用范围：（1）、个人劳务报酬；（2