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江苏有限公司
财务付款流程
一.费用,货款审批流程
1.费用,货款(审批额度内)
经办人--会计--主管副总--行政副总--总经理
2.费用,货款(审批额度外)
经办人--会计--主管副总--行政副总--总经理--总裁
二.入库,领料,送货,退货审批流程
1.入库单
经办人--仓管--会计
2.领料单,送货单,退货单
经办人--仓管--主管副总--会计--行政副总--总经理
三.费用,货款支付的若干规定
1.各项费用,货款必须以合同及发票为支付依据。
2.凡涉及到实物资产的费用,货款支付必须先办理入库手续。经办人执经仓管,会计签字确认的入库单及发票在财务部办理支付手续,否则不予支付。
3.如在超市发生采购行为,经办人必须执经仓管,会计签字确认的入库单、收银小票、发票在财务部办理支付手续,否则不予支付。
4.经办人提供的单据必须真实有效,手续完整。
5.每月1-5日为财务结帐日,不办理对外支付。
6.每周二,四为付款日,并在5个工作日办结。
7.如遇大额资金支付或出差借款,必须提前5个工作日申请。
四.业务招待费用申请,报销规定(附申请表)
1.经办人宴请客户必须事先填写业务招待申请表,并经主管副总和总经理审批后,方可
至财务部办理借款手续。
2.业务招待活动结束后三日内,按照正常报销手续至财务部结清借款。
3.业务招待费用报销流程如下:
经办人--部门负责人--会计--主管副总--行政副总--总经理
4.总经理室成员业务招待费用报销由行政人事部代办相关手续。
五.借款审批流程
1、基层员工借款流程
借款人填制借款单--部门负责人审批--公司主管副总审批--财务部负责人审核--公司总经理或董事长审批
2、部门负责人借款流程
借款人填制借款单--公司董事长审批--公司总经理审批--财务部负责人审核--公司主管副总审批(与上面顺序相反?)
公司财务报销及付款流程的有关规定
为了规范公司财务报销及付款流程,确保公司各项业务顺利开展,加强公司财务管理,提高员工办事效率,对公司财务报销及付款流程制订如下:
一、借款审批流程
1、基层员工借款流程
借款人填制借款单3X3?0J*R2g-i:u
部门负责人审批
公司主管副总审批
财务部负责人审核,z)E??p5d,b)~#r
公司总经理或董事长审批
2、部门负责人借款流程
借款人填制借款单
公司董事长审批
公司总经理审批务副总审批9V1O;N6H;t.h-e(p4t6g
财务部负责人审核
公司主管副总审批
二、费用(含差旅费)报销审批流程
1、基层员工报销流程
报销人填制费用报销单或差旅费报销单5t;M#~3@)h0Z
公司总经理审批0W,D!m$s,p+ix)X:~!V
部门负责人审批U8N(H??m7y:{-C
财务部负责人审核
公司董事长审批*I??SU#Z#D5V4o
公司主管副总审批$rk??b:?5C8i
2、部门负责人报销流程
报销人填制费用报销单或差旅费报销单
公司主管副总审批
财务部负责人审核%V;Xe.F*m!`7H%w
公司总经理审批
公司董事长审批0z*S7f!V9I;r!q:D
三、物资(固定资产、低易品、办公室用品)采购付款审批流程
经办人根据产品购销合同、经审批的采购计划审批表及相关票据填制物资采购付款审批表#^-_J$k+Vf6T
部门负责人审核.]k,Z7n-u9T$h
公司主管副总审批
财务部负责人审核
公司总经理审批:v9O(w*p2R$xn!k
公司董事长审批
四、业务招待费审批流程
经办人根据招待申请单填制业务招待费审批单
部门负责人审批0n3P:k-E.`*{$Q
财务部负责人审核(预算))z2Q*C#x/Z9ro/N1q
公司总经理审批
公司董事长审批:UZ(G(?0W
五、出差审批流程
1、基层员工出差审批
公司主管副总审批
出差人填制出差审批单
部门负责人审批9QH0},BH(J(i4g;l
公司总经理或董事长审批1q4Q1q)E3U+ld-K
2、部门负责人出差审批
出差人填制出差审批单#s%?.Y-P%i7E.p;^7k
公司主管副总审批
公司总经理审批X!Y;u0D9d[$K8S0i:x
公司董事长审批
六、借支备用金管理规定
1.备用金的使用范围:(1)、个人劳务报酬;(2
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