农村商业银行信贷责任认定管理办法.pdf

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信贷责任认定管理办法

1目的

本文件规定了XX农村银行（以下简称“本行”）信贷责任认定管理细则的操作规范和

控制要点，旨在建立和规范定岗定责、失职问责、尽职免责的信贷管理机制，促进审慎经

营，切实提高信贷管理水平和资产质量。

2适用范围

本文件适用于本行对信贷资产责任的认定

3定义、缩写与分类

3.1定义

1）信贷责任：是指信贷从业人员未按有关金融法律、法规及信贷管理制度办理信贷

业务（含各类贷款、贴现等表内授信业务和保函、承兑汇票、信用证等表外授信业务,下

同）而应承担的后果。

2）信贷责任认定：是指对未按有关金融法律、法规及信贷管理制度办理信贷业务的

相关责任人应承担的后果进行认定的过程。

3.2缩写

无

3.3分类。

信贷责任按程度不同可分为完全责任、主要责任、次要责任、免责。

4职责与权限

部门/岗位职责与权限不相容职责

业务管理部负责信贷责任调查核实认定。处理

内部审计部负责信贷责任调查核实认定。处理

其他检查部门负责信贷责任调查核实认定。处理

5原则与基本规定

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5.1原则

信贷责任认定工作应遵循“有责必问、尽职免责”的原则。

5.2基本规定

1）信贷责任认定范围：

a）不良信贷资产。

b）虽未成为不良但已出现异常情况的信贷资产。

c）处置或重组的信贷资产。

d）违规办理的信贷业务。

e）岗位变动需要认定的信贷业务。

f）其他需要认定的信贷资产或业务。

2）信贷责任认定工作，原则上由谁检查谁负责。

6管理要求

阶段管理办法/管理规定风险提示

6.1岗1）根据信贷业务流程，信贷岗位应设立调查

位责任岗、审查岗、审批岗、放款审查岗和贷后管理岗，

其中调查岗设立主调查人和次调查人，审查岗设

立主审查人和次审查人，审批岗可设立独立审批

人。

2）信贷业务应严格实行调查与审查分离、审查

与审批分离和分级审批制度。客户经理履行调查

岗责任，总行授信审查部和授信审批部负责信贷

业务的审查和审批，超过权限的提交授信管理委

员会审议。

3）调查岗责任。调查岗包括调查人员和调查管

理部门负责人。

a）调查人员责任：负责受理客户申请，对客户

的主体资格、财务状况、贷款条件等进行初审，

收集借款资料并开展贷前调查和评价工作，出具

调查报告，并对调查报告和资料的合法性、真实

性、有效性和完整性负责；负责落实审查、审批

环节提出的贷前条件和

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用款条件，收集、整理和移交客户档案资料。b）

调查管理部门负责人责任：负责