键桥通讯制度管理手册一.pdfVIP

：货币办法管理文件编号：ZCB-2010/002

公司货币管理暂行办法

第一章总则

第一条为了加强对货币的控制，保证货币的安全，提高货币

第二条本办法所称货币，是指公司所拥有或控制的现金、银行存款和其他

货币。

第三条公司管理部会同财务核算建立和实施货币岗位制度，

并采取以下相应控制与监督措施：

(一)科学合理地设置机构和配备人员，明确岗位职责分工、限定权限范围、规

定程序；

(二)合法管理现金、银行存款，严格银行账户的开立、、核对、清理，按

规定严格执行现金盘点和银行核对；

(三)与货币有关的票据、保管、使用、销毁等有完整、详细的记录，

银行预留印鉴和有关管理要严格有效。

(四)货币收付金额的确认、计量和报告要符合人民银行统一结算制度的规

定。

第二章职责分工与批准

第四条公司建立健全货币业务的岗位责任制，明确相关部门和岗位的职责

权限，确保办理货币业务的不相容岗位相互分离、制约和监督。货币业务的

不相容岗位包括：

(一)货币支付的与执行；

(二)货币的保管与盘点清查；

词：货币管理暂行办法1

(三)货币的记录与审计监督。

(四)出纳人员不得兼任稽核、保管和收入、支出、费用、债权账

目的登记工作。

第五条公司管理部配备合格的人员办理货币业务，并结合公司实际

情况，对办理货币业务的人员定期进行岗位轮换。

公司关键岗位，如：财务总监、财务核算(、副、主管、总账

)、管理部(经理、副经理、出纳、融资专员)，可以实行强制休假制度，并

在最长不超过五年的时间内进行岗位轮换。

第六条公司管理部按以下规定的权限和程序办理货币支付业务；

(一)支付申请。公司有关部门或个人用款时，提前向经的人提