维修费用管理规定.docx

第PAGE8页共SECTIONPAGES\*Arabic19页

1目的

为规范维修费管理，提高维修费资金使用效益，加强成本费用控制，制定本规定。

2范围

本规定适用于公司机关各部门、所属各单位的维修费用管理，公司受托管理的集团控股公司通过法定程序执行。

3术语和定义

无

4职责

4.1执行董事专题会

4.1.1负责批准公司维修费预算，批准大项目修理计划额度。

4.1.2负责审议维修费执行情况分析。

4.1.3负责考核年度维修费完成情况。

4.2财务资产部

4.2.1负责制定、修改维修费用管理规定。

4.2.2负责组织编制公司维修费预算，分解到所属单位和相关业务部门。

4.2.3负责组织公司维修费执行情况分析。

4.2.4负责监督、考核日常维修费的使用情况。

4.2.5负责维修费管理的其它相关工作。

4.3相关业务部门

4.3.1规划计划部负责大项目修理费的管控。

4.3.2生产经营部负责站场维修费执行情况分析及实施效果评价。

4.3.3管道部（保卫部）负责管线维修费执行情况分析及实施效果评价。

4.3.4其它相关业务部门负责归口管理的维修费管控。

4.4所属单位经理办公会

4.4.1负责批准本单位维修费预算，审批所属单位专项维修项目。

4.4.2负责审议维修费执行情况分析。

4.4.3负责考核年度维修费完成情况。

4.5所属单位财务科

4.5.1负责本单位维修费预算的编制、上报、分解、执行分析、监督考核。

4.5.2负责本单位非施工类专项维修费支出管控。

4.5.3负责维修项目核算及费用支付。

4.5.4负责监督、检查维修费使用情况。

4.6所属单位相关业务科室和基层站队

4.6.1计划科负责本单位施工类专项维修费支出管控与分析；负责按月向财务科提供大项目修理、所属单位施工类专项的工程形象进度。

4.6.2其他业务科室负责归口范围内的维修费管控与分析；负责按月向财务科提供归口管理的公司专项、所属单位非施工类专项的工程形象进度。

4.6.3各基层站队负责本站队预算指标范围内维修费的使用和管理。

5管理内容

5.1概述

5.1.1维修费按项目划分为大项目修理费、日常维修费。其中日常维修费包括公司级专项维修费、所属单位施工类专项维修费、所属单位非施工类专项维修费和所属单位零星维修费。

5.1.2维修费管理流程分为预算编制与下达、所属单位预算分解、项目选商、签订合同、项目实施、工程形象进度预估、款项支付、工程竣工验收、项目结算。

5.2维修费用分类

5.2.1大项目修理费

大项目修理费指对达到一定使用年限的设备设施按照技术规程规定，或经检测、评价确认，为保证资产安全平稳运行需进行大修的项目支出。

大项目修理费具有以下特征：

a)公司执行董事专题会确定额度，规划计划部总额控制，按项目管理；

b)费用管控主体责任人是指定的所属单位；

c)费用管控监督责任人是业务部门；

d)指定的所属单位负责项目实施管理；

e)主要站场设备解体维修、长输管道内外检测、其他单项支出20万元及以上的维修项目纳入大修理项目管理。

5.2.2公司级专项维修费

公司级专项维修费指除大项目修理外，由公司审批并确定专门用途的维修项目支出。

公司级专项维修费具有以下特征：

a)公司执行董事专题会指定到具体项目；

b)费用管控主体责任人是机关相关业务部门；

c)费用管控监督责任人是公司主管领导；

d)公司业务部门或指定的所属单位负责项目实施管理；

e)公司专项通常金额较大。

5.2.3所属单位施工类专项维修费

所属单位施工类专项维修费指日常维修费中由所属单位自行立项的，具有实体工程量，通过国家、行业或项目所在地建设工程定额进行结算的建筑工程、土木工程、机电工程等维修支出，或所属单位根据管理需求自行纳入施工类专项管理的物资采购等非工程定额结算项目。

所属单位施工类专项维修费具有以下特征：

a)所属单位经理办公会确定额度后，计划科总额控制，按项目管理；

b)费用管控主体责任人是指定的科室；

c)费用管控监督责任人是所属单位主管业务经理；

d)指定的业务科室或基层站队负责项目实施管理；

e)单项支出2万元及以上，且不符合大修理范围的施工类项目均纳入所属单位施工类专项管理。所属单位可以根据实际情况，按低于2万元标准管理。

5.2.4所属单位非施工类专项维修费

所属单位非施工类专项维修费指日常维修费中由所属单位自行立项，没有实体工程量，不能够通过国家、行业或项目所在地建设工程定额进行结算的技术服务、劳务服务、物资采购等维修支出。

所属单位非施工类专项维修费具有以下特征：

a)所属单位经理办公会指定到具体项目；

b)费用管控主体