信贷基本知识.pdf

信贷基本知识

第一篇：信贷基本知识

中国建设银行信贷业务手册第一篇第一章概述

第一章概述

1.1信贷业务基本概念

1.1.1信贷的涵义

信贷是银行利用自身实力和信誉为客户提供资金融通或代客户承

担债务，并以客户支付利息、费用和偿还本金或最终承担债务为条件

的一种经营行为。

1.1.2建设银行经营的信贷业务的种类

1.1.2.1基本分类

按会计核算的归属划分，可分为表内和表外信贷业务。表内信贷

业务主要包括贷款、商业汇票贴现等，表外信贷业务主要包括商业汇

票的承兑、保证、信用证等。

按期限划分，可分为短期信贷业务、中期信贷业务和长期信贷业

务。短期期限在1年以内（含1年），中期期限在1年到5年之间（含

5年），长期期限在5年以上。

按担保方式划分，可分为信用信贷业务、担保信贷业务（包括保

证、抵押和质押方式）。按币种划分，可分为本币信贷业务和外币信

贷业务。

按性质和用途划分，可分为固定资产贷款（包括基本建设贷款、

技术改造贷款、房地产开发贷款等）、流动资金贷款（包括工商业和

建筑业等流动资金贷款）、循环额度贷款、消费贷款、保证、承兑等

信贷品种。

按贷款的组织形式划分，可分为普通贷款、联合贷款和银团贷款。

按贷款的资金来源划分，可分为信贷资金贷款、委托贷款和境外

筹资转贷款等。按授信对象划分，可分为公司类信贷业务和个人类信

贷业务。

1.1.2.2信贷品种类别

建设银行目前开办的信贷业务品种主要包括：

1.流动资金贷款

流动资金贷款是指用于借款人正常生产经营周转或临时性资金需

要的、具有固定期限的本外币贷款。

2.固定资产贷款

固定资产贷款是指建设银行向借款人发放的用于固定资产项目投

资的本外币贷款。

3.房地产开发类贷款

房地产开发类贷款是指用于土地一级开发、房屋建造过程中所需

建设资金的贷款，包括土地储备贷款、房地产开发贷款。

4.循环额度贷款

循环额度贷款是指对生产经营和资金周转流动连续性强、有经常

性的短期循环用款需

求的工商企业提供的可循环的人民币短期贷款。

5.进出口贸易融资

进出口贸易融资是银行为客户提供的进出口贸易项下的信用支持。

6.境外筹资转贷款

境外筹资转贷款是指银行接受客户的委托后，以银行自身的名义

与境外银行或其他

机构签订对外借款（境外筹资）协议，并与客户签订相对应的对

内转贷款协议，将所筹借的资金转贷给客户；或者银行接受财政部和

客户的委托，由财政部与境外银行、公司或其他机构签订对外借款

（境外筹资）协议，银行与客户签订相对应的对内转贷款协议，将所

筹借的资金转贷给客户。

7.银团贷款

银团贷款又称为辛迪加贷款（SyndicatedLoan），是由获准经营

贷款业务的一家或数家银行牵头、多家银行与非银行金融机构参与组

成银行集团（BankingGroup），采用同一贷款协议，按商定的贷款

份额和条件向同一借款人提供贷款的一种融资模式。

8.法人帐户透支法人账户透支是指建设银行同意客户在约定的账

户、额度和期限内进行人民币透支的业务。

9.法人汽车贷款

法人汽车贷款是指建设银行对借款人发放的用于在特约经销商处

购买汽车的人民币贷款。

10.工程机械担保贷款

工程机械担保贷款是指对借款人发放的、用于在特约经销商处购

买指定品牌工程机械的人民币担保贷款。

11.商业汇票承兑

商业汇票承兑是指建设银行作为付款人，接受承兑申请人的付款

委托，承诺在汇票到期日对收款人或持票人无条件支付确定金额的票

据行为。

12.商业汇票贴现

商业汇票贴现是指商业汇票的持票人将未到期的商业汇票转让于

银行，银行按票面金额扣除贴现利息后，将余额付给持票人的一种融

资行为。

13.商业汇票转贴现

商业汇票转贴现是指金融机构为了取得资金，将未到期的已贴现

商业汇票再以贴现方式向另一家金融机构转让的票据行为，是金融机

构间融通资金的一种方式。

14.股票质押贷款

股票质押贷款