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银行帐户管理制度

1.目的：

加强资金管理，保障分公司合法、有序地开展经营活动。

2.适用范围：

3.帐户管理

3.1以____为分公司主要开户银行，税款帐户可根据当地税务部门

指定银行开户，银行帐户开立、变更、撤销须由分公司提出申请，经

总部批准后执行，并在三个工作日内报总部财务部备案。凡未经批

准，不得私自开立、变更银行帐户；

3.2按人民银行帐户管理规定在当地____以各自的名义分别开立

“收入帐户”和“支出帐户”各一个，其中：“收入帐户”的帐户属

性为“一般结算帐户”，“支出帐户”的帐户属性为“基本结算帐

户”；

3.3收入帐户”用于收存分公司营业执照经营范围内的经营收入及

总部下拨款；

3.4“收入帐户”只能通过网上银行支付其营业执照经营范围内的

经营支出，

（退票、支付帐户费用以及有权机关依法对帐户资金进行冻结、

扣划的除外）；

3.5“收入帐户”不得购买任何支付结算凭证、不得通过柜面办理

任何支付业务；

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3.6“支出帐户”仅用于支付各项零星开支、支付帐户结算手续费

等费用；

3.7“支出帐户”除可以收存总部的下拨款和“收入帐户”

的划入资金外，不得发

2/2生任何形式的收入（利息收入和退票除外）；

3.8“支出帐户”仅办理现金业务（含取现、购买现金支票），不

得办理转帐业

务，不得购买除现金支票以外的任何支付结算凭证。

4.u盾管理

4.1权限：u盾管理的权限在公司总部；

4.2u盾分配：总部出纳和总部财务经理各执一个可操作各个分公

司银行帐户的u盾，各分公司总经理执有的u盾只可操作本分公司的

银行帐户；

4.3u盾一旦出现丢失的情况，____小时内上报公司总部财务部，

由公司总部财务部去办理注销和补办业务；

4.4u盾只能由分公司总经理本人保管并由本人在电子银行网上操

作，严禁授权给任何人代为操作；

4.5u盾的初始密码可以更改，

确定好的密码由分公司总经理本人妥善保管。

5.财务部负责本办法的解释和监督执行。

银行帐户管理制度（二）

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总

则

第一条为规范公司资金账户管理，保证公司资金安全，根据国家

《银行账户管理办法》等法律法规，结合公司实际情况，制定本制

度。

第二条本制度所指资金账户仅为银行存款账户，主要包括基本存

款账户、一般存款账户、临时存款账户和专业存款账户。

第三条公司财务财务管理中心为银行账户管理责任部门，负责所

有公司银行账户的开立、变更、撤销、使用管理。

第四条银行账户开立、撤销需上报财务管理中心主管领导批准。

第五条所有银行账户遵循“收支两条线”原则，专户专用。

第六条本制度适用于集团公司和所属分、子公司及其分支机构