信贷业务的逻辑思维和逻辑关系.pdfVIP

信贷业务的逻辑思维和逻辑关系--第1页

信贷业务的逻辑思维和逻辑关系

(一)信贷业务审批的主体与客体的关系

商业银行在向借款企业经营信贷业务过程中，商业银行

是授信主体而借款企业是授信客体，无论是授信主体与授信

客体，还是信贷业务审批主体与信贷业务审批客体，他们的

基本关系是合作和委托，借款企业利用商业银行的低价资金

扩大经营规模，提高盈利数量；商业银行则利用借款企业成

熟的商业运作模式，把商业银行依靠自身信用吸收的低价存

款，委托借款企业经营，从而获取差价。其基本关系体现在

以下四方面：第一，商业银行向借款企业经营信贷业务过程，

是商业银行对借款企业进行一系列尽职调查的过程，包括：

股东背景强弱、资产规模大小、担保方式有效性、历史信用

记录等调查。商业银行信贷业务审批模型确定这种调查的核

心内容，在传统的收益覆盖风险审批模型下，“资产规模和抵

押物价值大小”无疑是调查最核心的内容，它可以保障商业银

行资产的安全。第二，商业银行向借款企业经营信贷业务过

程，是商业银行对借款企业进行一系列评估的过程，包括：

市场份额变化、现金流变化、技术先进性等评估。在当代企

业成长性审批模型下，“市场份额持续增加和现金流持续净流

入”无疑是评估最核心的内容，它可以促进商业银行与企业共

同发展。第三，商业银行向借款企业经营信贷业务过程，是

信贷业务的逻辑思维和逻辑关系--第1页

信贷业务的逻辑思维和逻辑关系--第2页

商业银行对借款企业进行一系列选择的过程，包括：盈利模

式先进性、市场份额垄断比例、关键技术先进性、股东背景

强弱等选择，在先进企业盈利模式审批模型下，“盈利模式必

须同时具备成熟性和先进性、市场份额垄断必须有技术保障”

无疑是选择的最重要条件，它可以让商业银行寻找到长期合

作的战略伙伴。第四，商业银行向借款企业经营信贷业务的

过程，是商业银行对借款企业进行一系列承诺甄别的过程，

包括：贷前落实条件、贷后持续条件、出现意外事件的补救

措施、发生贷款处理办法等，无论在传统的收益覆盖风险审

批模型、还是当代企业成长性审批模型、或是先进企业盈利

模式审批下，“提供具有操作性的处置不良贷款承诺”无疑是

一系列承诺甄别中最关键的。它可以让商业银行对发放的贷

款没有后顾之忧，可以让商业银行从不确定的贷后管理走向

新型市场的开拓。

(二)信贷业务行业准入与客户准入的关系

目前各商业银行实施的信贷业务审批指引均存在行业

准入严于客户准入的不正常现象。“没有不好的行业，只有不

好的企业”，这是被实践检验了无数遍的真理。行业存在是以

市场需求为前提条件的，只要有需求，行业就会存在，它是

不以人的主观意志为转移而客观存在的，即是著名的“存在即

合理”原理的印证。而企业的存在是与“优胜劣汰”的竞争规则

密不可分的，优质企业的存在是以淘汰劣质企业为前提条件

信贷业务的逻辑思维和逻辑关系--第2页

信贷业务的逻辑思维和逻辑关系--第3页

的。因此，信贷政策中对某些行业的过度限制，从小的方面

讲，属于“粗放型”管理方式，把个别企业信贷质量的不理想

夸大为整个行业的信贷风险，从而放弃该行业全部客户；从

中的方面讲，属于“管理信心”缺乏的表现，个别企业信贷质

量不理想，不能等同于该行业所有企业的不理想，商业银行

应该从个别企业信贷质量不理想中寻找原因，特别要寻找到

该行业特有的原因，对症下药，制定防范同类风险发生的管

理措施；从大的方面讲，属于“缺乏竞争力”的表现，银行是

经营风险的特殊企业，个别企业存在信贷质量不理想属于正

常现象，发现风险，认