《ERP财务管理系统教程》5项目五 应收款管理 教学课件.pptVIP

业务案例【工作实例5-18】1月15日，向宏图公司销售家用P1电脑100台，含税单价为5148元/台，要求开具普通发票（销售普通发票号码：698001）。操作流程：在应收款管理系统中，执行“应收单据处理”—“应收单据录入”命令，打开“单据类别”窗口。“单据名称”栏选为“销售发票”，“单据类型”栏选为“销售普通发票”，录完后审核生成凭证。业务案例【工作实例5-19】1月15日，用宏图公司交来的50000元订金冲抵其购买的100台家用P1电脑的货税款。操作流程：在应收款管理系统中，执行“转账”—“预收冲应收”命令，打开“预收冲应收”对话框。输入转账金额并生成凭证。业务案例【工作实例5-20】1月18日，收到美承公司当日签发的商业承兑汇票（票号HP2018011801）一张，系支付前欠货款，面值为104000元，到期日为2018年2月23日。操作流程：在应收款管理系统中，执行“票据管理”，打开“查询条件选择”对话框单击“确定”按钮，进入“票据管理”窗口，单击“增加”按钮，打开“票据增加”窗口对话框。录入票据信息并生成凭证。业务案例【工作实例5-21】1月24日，将持有的商业承兑汇票进行贴现（贴现率12%）。操作流程：在应收款管理系统中，双击打开“票据管理”，选中2018年1月18日收到的美承公司签发的商业承兑汇票（票号HP2018011801）。单击“贴现”按钮，打开“票据贴现”对话框。点击确定生成凭证。业务案例【工作实例5-22】1月28日，将应向百汇公司收取的应收账款64000元转为坏账。操作流程：在应收款管理系统中，执行“坏账处理”—“坏账发生”命令，打开“坏账发生”对话框。选择客户，输入金额并生成凭证。业务案例【工作实例5-23】1月31日，计提坏账准备。操作流程：在应收款管理系统中，执行“坏账处理”—“计提坏账准备”命令，点击ok确认，生成凭证。4单据、凭证、账表查询功能123月末结账任务四应收款管理系统期末业务处理3取消月账单据、凭证、账表查询功能【工作实例5-24】在应收款管理系统中查询1月24日美承公司商业承兑汇票贴现的记账凭证。操作流程：在应收款管理系统中，执行“单据查询”—“凭证查询”命令，打开“凭证查询条件”对话框。选择客户并查询。单据、凭证、账表查询功能【工作实例5-25】在应收款管理系统中进行欠款分析操作。操作流程：在应收款管理系统中，执行“账表管理”—“统计分析”—“欠款分析”命令，打开“欠款分析”对话框。单击“确定”按钮，进入“欠款分析”窗口。单据、凭证、账表查询功能【工作实例5-26】在应收款管理系统查询科目余额表。操作流程：在应收款管理系统中，执行“账表管理”—“科目账查询”—“科目余额表”命令，打开“客户往来科目余额表”对话框。单击“确定”按钮，打开“科目余额表”。月末结账【工作实例5-27】完成应收款管理系统月末结账工作。操作流程：在应收款管理系统中，执行“期末处理”—“月末结账”命令，打开“月末处理”对话框。取消月结【工作实例5-28】完成取消月结工作。操作流程：在应收款管理系统中，单击“期末处理”—“取消月结”。点击“确定”，完成取消应收款管理系统月末结账。本章小结应收款管理系统主要用于企业对业务往来账款进行核算与管理，能及时、准确地提供客户的往来账款余额资料，并提供各种分析报表，如账龄分析表、周转分析、欠款分析、坏账分析、回款情况分析等，通过各种分析报表，帮助企业合理的进行资金调配，提高资金的利用效率。企业在初次使用应收款管理系统时，需要设置运行所需要的参数、设置基本信息、初始设置及期初余额录入，期初余额录入后还应与总账模块进行核对。应收款管理系统初始化工作完成之后，便可以进行日常业务处理。日常业务处理包括应收单据处理、收款单据处理、票据管理、转账处理、坏账处理、制单处理等操作。在完成应收款管理日常业务处理后，需进行期末处理，应收款管理系统提供对发票、应收单、结算单、凭证、业务账表、统计账表等的查询功能，在结束了本月的所有处理后，就可以进行月末结账了。【学习目标】了解应收管理系统与其他各系统之间的关系了解应收管理系统的特点、任务、基本功能和业务流程掌握应收款管理系统初始设置的相关内容和操作方法掌握应收款管理系统日常业务处理、期末业务处理的操作方法【项目引例】北京中远科技有限公司已经完成了ERPU8系统的安装和部署，启用了总账管理模块，并利用总账管理子系统开展了日常业务。在使用过程中，财务主管张欣悦向总经理陆远反映公司往来款项业务较多，如果只使用总账管理系统进行管理，较为粗放。无法及时了解每一客户每笔业务详细的