《ERP财务管理系统教程》7项目七 固定资产管理 教学课件.pptVIP

本章小结固定资产管理系统主要是对各项固定资产进行有效的管理。可以完成固定资产卡片的增加、删除、查询、统计与汇总等功能。通过输入固定资产增减变动或项目内容变动原始凭证，自动登记固定资产明细账；通过固定资产折旧的计提与分配，产生折旧计提与分配明细表、固定资产增减变动等报表，在期末编制固定资产增减变动和折旧费用分配凭证并自动传递到总账系统。本项目主要介绍了固定资产管理系统的基本功能、业务处理流程、与其他子系统之间的数据传递关系；初始化的主要内容及方法；固定资产增加、变动、减少等日常业务处理方法以及计提折旧、减值准备、办理月末结账等期末业务处理的方法。【学习目标】了解固定资产管理系统主要功能；了解固定资产管理系统与U8其他子系统的关系；熟悉固定资产管理系统操作流程。能够根据企业财务核算要求，完成固定资产管理系统初始化工作；能够熟练完成固定资产管理系统初始化设置、日常业务处理和期末业务处理工作。【项目引例】北京中远科技有限公司已经完成了ERPU8系统的安装和部署，启用了总账管理模块，并利用总账管理子系统开展了日常业务。在使用过程中，公司资产管理中心主管郭跃向公司总经理陆远反映固定资产具有价值高、使用周期长、使用地点分散、管理难度大等特点，除了日常管理外，每月还要完成诸如资产变动、计提折旧等工作，手工核算繁琐。为了更加简便、高效地管理公司固定资产，建议公司启用固定资产管理模块。经过研究，公司决定启用固定资产管理系统，指派信息化主管和财务部、资产管理中心做好对接。要想使用固定资产管理模块开展固定资产核算与管理，还需要做很多工作。提出问题：（1）企业要使用固定资产管理模块开展工作，您觉得还需要完成哪些工作？（2）固定资产管理系统的功能有哪些？（3）固定资产管理系统与ERP系统其他模块之间存在什么样的关系？（4）如何利用固定资产系统进行卡片管理？（5）利用固定资产管理系统计提折旧相比手工核算，有什么优势？带着这些问题，让我们进入本项目的学习领域。4固定资产管理系统功能123固定资产管理系统与U8其他子系统的关系任务一固定资产管理系统认知用友ERPU8管理软件固定资产系统主要应用于企事业单位管理固定资产和核算固定资产方面。固定资产管理系统主要功能包括以下五个方面：（一）初始设置（二）卡片管理（三）日常处理（四）期末处理（五）账表管理一、固定资产管理系统功能二、固定资产管理系统与U8其他子系统的关系【知识点拓展】日常业务初始化设置启用固定资产管理系统设置控制参数设置补充参数录入原始卡片资产增加资产变动资产评估生成凭证账表查询计提折旧资产减少减值计提对账对账、结账生成凭证审核、记账下月业务期末处理4固定资产子账套建立123固定资产类别设置任务二固定资产管理系统初始化3部门对应折旧科目设置45增减方式对应入账科目设置原始卡片录入固定资产子账套建立【工作实例7-1】北京中远科技有限公司（A01）启用固定资产管理系统，启用日期2018年1月1日。固定资产系统设置参数如表7.2.1所示，请根据业务资料，完成相关设置。表7.2.1固定资产系统参数选项卡参数设置折旧信息主要折旧方法：平均年限法（二）按月计提折旧，其他采用默认值编码方式资产级别编码长度：2112固定资产编码方式：自动编码类别编码+部门编码+序号；序号长度：3财务接口固定资产对账科目：1601累计折旧对账科目：1602补充参数在对账不平衡的情况下允许固定资产月末结账业务发生后立即制单月末结账前一定要完成制单登账业务固定资产缺省入账科目：1601累计折旧缺省入账科目：1602减值准备缺省入账科目：1603增值税进行税额缺省入账科目固定资产清理缺省入账科目：1606固定资产子账套建立操作流程：以账套主管登A01企业应用平台，登录时间：为2018-01-01。执行“基础设置—基本信息—系统启用”命令，打开“系统启用”界面。启用固定资产模块，以郭跃（G01）身份登录企业应用平台，执行“业务工作—财务会计—固定资产—设置—选项”完成相关设置。固定资产类别设置【工作实例7-2】设置北京中远科技有限公司资产类别如表7.2.2所示。表7.2.2北京中远科技有限公司资产类别设置一览表编码类别名称净残值率计提属性折旧方法卡片样式01交通运输设备4%正常计提平均年限法（二）含税卡片样式011交通设备4%正常计提平均年限法（二）含税卡片样式