咖啡馆预算(公开).ppt

咖啡馆经营预算分析;费用概述;三、一次性投入本钱

〔一〕装修

因装修的弹性较大，且可控制性较强，以及很多人的咖啡馆优势所在，装修预算100000--150000元。包括：设计、硬装〔地板、墙面、水电、木料等〕、软装〔灯饰、布艺、装饰等〕、桌椅沙发、杯具、茶具、餐具等。

建议：发挥很多人的咖啡馆的优势，如减少设计和人力本钱等，尽量缩减装修费用。

〔二〕设备

设备的弹性范围较大，为保证提供产品品质，选用质量中等偏上的设备，设备预算：40000元。

包括：虹吸壶、半自动双头咖啡机、磨豆机、消毒柜、冰箱、制冰机、收音机、电脑、投影仪、音响、烤箱、微波炉等。

〔三〕公司注册

工商、税务、卫生、消防等一切注册费用：5000元。〔需要考虑到政府公关的费用〕

;四、原料本钱:(按菜单内容定)

〔一〕咖啡

包括：咖啡豆、单品咖啡豆、咖啡辅料等约500-1000元/月

〔二〕奶茶

包括：茶底、鲜奶、辅料等约300-500元/月

〔三〕茶约300-500元/月

〔四〕简餐(不开火)

包括：三明治、甜点类约1000-2000元/月

原料本钱为：2000--4000元/月(一般原料本钱占售价的5%-10%)

五、水电工商费用

包括税费、水、电、煤气、费、网费、设备维护及不可预见临时性费用等：1000元/月

六、杂费(宣传活动经费.设备维护)

因咖啡馆的定位，会经常性的举办各类活动。

包括网站、宣传、活动嘉宾劳务费等，5000元/月;启动资金准备;假设我们开一家一百平方米的店,房屋原有装修情况较好,启动资金如下:

房租4000元/月X6个月=2.4万

装修自己设计装修5万

机器设备4万

公司注册0.5万

餐饮原物料半年准备2万

水电工商1000元/月X6个月=0.6万

人员工资〔一个店长，二个店员〕5000元/月X6个月=3万

杂费〔含宣传、机器维修〕5000元/月X6个月=3万

----以上合计20万再准备5万备急

合计需准备启动资金25万(125股)

其中装修.机器设备.公司注册一次性投入费用合计为9.5万;

日常经营费用(房租+水电+工资+杂费)合计1.5万/月(日均费用500元/天,即每天营业额

到达500元,即可让咖啡馆持续经营下去);经营假设(接上页):

100平方装修后共40个座位,预计人均消费20元，客满系列大概五成，也就是平均50%的就座率，转台

数为2(转台就是一天的经营时间中，一台有多少轮客户就坐)，也就是40人次

预估营业额：2.4万/月〔日营业额为40*50%*2*20=800元〕28.8万/年

预估毛利额为：2.16万/月〔产品平均毛利按90%计算〕25.92万/年

预估经营费用：1.5万/月〔详见上页〕18万/年

预估净收入：0.66万/月7.92万/年

总收益率:假定按5年的经营周期计算,5年的总净收入为7.92*5=39.5万元,再去除一次性

投入的9.5万元,5年咖啡馆的总收益率为316%(=(39.5-9.5)/9.5)

本钱回收周期:一次性投入的9.5万元在14个月左右能全部收回.(=9.5/0.66)

股东收益:假设每年净收入50%用于分红(其余要预留30%做为企业开展基金,20%做为奖

励基金),那么每年可分配利润为3.96万元,那么每股可分配316元,每股的年收益率为15.8%

(注:目前人民币一年定期存款利率为3.5%,五年期为5.5%);假设我们开一家一百平方米的店,房屋无装修,需要重新装修,启动资金如下:

房租4000元/月X6个月=2.4万

装修自己设计中等装修10万

机器设备4万

公司注册0.5万

餐饮原物料半年准备2万

水电工商1000元/月X6个月=0.6万

人员工资〔一个店长，二个店员〕5000元/月X6个月=3万

杂费〔含宣传、机器维修〕5000元/月X6个月=3万

----以上合计25万再准备5万备急

合计需准备启动资金30万(150股)

其中装修.机器设备.公司注册一次性投入费用合计为14.5万;

日常经营费用(房租+水电+工资+杂费)合计1.5万/月(日均费用500元/天,即每天营业额

到达500元,即可让咖啡馆持续经营下去);经营假设(接上页):

100平方装修后共40个座位,预计人均消费25元，客满系列大概五成，也就是平均50%的

就座率，转台数为2(转台就是一天的经营时间中，一台有多少轮客户就坐)，也就是48人次

预估营业额：3万/月〔日营业额为40*50%*2*25=1000元〕36万/年