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内部控制工作计划范文（精选4篇）

内部控制工作计划范文（精选4篇）

日子在弹指一挥间就毫无声息的流逝，我们的工作又将在忙碌

中充实着，在喜悦中收获着，不妨坐下来好好写写工作计划吧。相信

许多人会觉得工作计划很难写吧，下面是收集的内部控制工作计划范

文（精选4篇），欢迎阅读与收藏。

为积极稳妥地推进建立以源头治理和过程控制为核心的企业内

控体系，健全和完善对全资、控股、参股公司的管理控制体系，全面

提升集团公司管理水平，强化集团公司在国际化建设过程中防范风险

的能力，促进集团公司战略发展目标的实现，特制定本。

集团公司非常重视内部控制制度的建设，这些制度的有效执行

对提高集团公司管理水平和各阶段发展目标的实现起到了积极的促

进作用。但是，从我们对股份公司、****公司等单位内控体系建设调

研的情况，以及______对中央企业开展内控体系建设的总体要求看，

目前的各项管理制度还没有真正融为一体，成为一套系统化的体系。

由此导致了职能部门之间管理界面不清晰、管理责任不到位;下级单

位对上级多头汇报、多头请示;同级业务单位之间业务交叉，工作标

准参差不齐。这些问题和矛盾的存在，制约着集团公司整体科学管理

水平的进一步提高，与集团公司的战略发展目标也不相适应，需要我

们对现有的各项管理制度进行梳理并系统化，以形成一套科学、完整

的制度化体系。

内部控制是由企业决策层、管理层和其他人员实施的，为实现

企业战略发展目标提供合理保证的过程。建立健全和不断完善内部控

制体系是国内外企业长期管理实践经验的结晶，有助于约束和规范企

业管理行为的基本准则，有效规避风险。

(一)实施内控体系建设是实现集团公司整体协调发展目标的需

要。

“十一五”期间，集团公司将以保障国家油气安全供应为己任，

突出实施资源、市场和国际化战略，率先建成一流的社会主义现代化

和具有较强国际竞争力的跨国企业集团。随着集团公司的发展，尤其

是实施国际化经营战略，客观上需要集团公司理顺内部管理流程，针

对关键的风险控制点，采取积极稳妥可行的措施，建立起一套科学、

有效的内部控制体系，增强抵御内外部风险的能力，为实现集团公司

的整体协调发展目标创造适合的环境和氛围。

(二)实施内控体系建设是集团公司提升科学管理水平的需要。

内部控制是企业科学管理的重要内容，是实现企业目标的重要

依托。建立并认真执行一套设计科学、简洁适用、运行有效的内控体

系，将有助于企业及时发现和掌握经营管理中的突出风险，有助于企

业强化内部管理控制措施，有助于用规范和制度约束管理行为，有助

于企业整合优化内部资源配置，提高资源的使用效率和效果。通过对

内控体系的长期有效执行和不断完善，将使集团公司各个层面的各项

经营活动处于受控状态，全面提升集团公司的科学管理水平。

(三)实施内控体系建设是集团公司履行出资人职责的需要。

建立现代企业制度，完善法人治理结构是实现集团公司发展目

标的重要组织保障。这就要求必须推行内控体系建设，规范出资人与

经理人之间的代理关系和授权管理，明确各自的职责和权限，强化信

息获取、传递和沟通，促使被投资企业实现信息的透明化和信息披露

的完整、充分、必要，使集团公司能够从管理上、制度上形成一套规

避风险的运行机制，及时获取充分有效的信息用于分析和化解面临的

各种风险，实施有力监督，增强有效防范风险的能力，防止出现内部

人控制或降低内部人控制的程度，以维护集团公司作为出资人的权益。

(四)实施内控体系建设是集团公司实施依法治企的需要。

近年来，越来越多的企业将内部控制制度作为企业管理的主要

手段，内部控制制度的建设受到了广大企业的高度重视，我国企业在

内部控制制度的设计领域开展了卓有成效的实践，取得了长足的进步。

但是由于经验不足、内部控制制度设计人员素质不高等原因，在现阶

段，我国企业的内部控制制度设计从总体上看质量不高，对内部控制

各要素的设计不系统、不科学，企业的内部控制制度设计仍存在着诸

多误区，主要表现在以下几个方面：第一，企业在进行内部控制制度

设计时忽略了实施成本问题，虽然制定出了严谨的内部控制制度，但

是实行该制度所花费的成本超过了因此而产生的经济效益，缺乏可操

作性，得不偿失。

第二，企业在进行内部控制制度设计时过于注重制度的文字编

写，忽略了制度的执行和其作用的发挥，使制度流于形式，有的企业

甚至将制定内部控制制度作为应付相关