《金融概论》项目8 商业银行业务 教学课件.pptxVIP

项目八

商业银行业务

信用与利息2商业银行业务8金融市场与金融机构3证券投资业务9货币供求与货币政策4信托与租赁业务10货币与货币制度1中央银行业务7通货膨胀与通货紧缩5保险业务11外汇与国际收支6政策性银行业务12目录

学习目标【能力目标】通过学习商业银行的经营管理原则，熟练掌握各原则之间的关系；通过学习商业银行的各项业务及构成，熟练掌握商业银行基本业务和操作方法；通过学习商业银行的经营管理理论，充分认识商业经营管理理论的演变。【知识目标】熟悉商业银行的概念、性质与职能，对商业银行的经营管理原则有一个全面的认识；掌握商业银行的各项业务及构成，全面熟悉商业银行融通资金的方法及途径；理解商业银行的信用创造机制，对商业银行信用创造的限制因素要有正确认识。

工作任务探寻商业银行的产生与发展；模拟运用商业银行的各项基本业务；综合认知分析商业银行管理中的问题。

任务一

商业银行概述

商业银行是经营存款、放款和汇兑业务，充当信用中介和支付中介的金融机构。商业银行是伴随着商品货币经济和信用制度的发展而产生和发展起来的。它是由最初的货币经营业逐渐演变发展为现代商业银行的。商业银行这一名称，源于早期资本主义银行的经营特征。最初，以英格兰银行为代表的商业银行资金来源主要是短期存款，资金运用主要是发放短期性商业贷款。由于这种贷款以商业活动为基础，与商业行为和企业的产销活动相结合，因此，人们就把发放这种贷款的银行称为“商业银行”。一、商业银行的概念

（一）商业银行是企业商业银行是依法设立的企业法人，具有现代企业的基本特征。商业银行和一般的工商企业一样，具有从事业务经营所必需的自有资本，依法设立、自主经营、照章纳税、独立核算、自担风险、自负盈亏。二、商业银行的性质从商业银行的概念来看，其内涵包括三个方面的含义，也体现了商业银行的性质。（二）商业银行是特殊的企业商业银行与一般工商企业相比较，其经营对象、活动领域、社会责任及对整个经济的影响程度均不相同，因此，它是一种特殊的企业。具体表现在：工商企业经营的是具有一定使用价值的商品，从事着围绕商品而展开的各种经济活动；而商业银行是以金融资产和金融负债为经营对象，经营的是具有特殊使用价值的一般等价物的特殊商品——货币和货币资本，经营的内容包括货币的收付、借贷以及各种与货币运动相关的金融服务产品。

（三）商业银行是特殊的金融企业与中央银行仅仅面向政府和金融机构提供服务、其他金融机构只能从事某一方面或某几个方面的金融服务不同，商业银行是面向工商企业、公众及政府乃至各类金融机构经营业务的特殊金融企业。它能够提供比其他金融机构更多、更全面的金融服务，能够吸收活期存款。随着金融自由化和金融创新的发展，商业银行经营的业务和提供的服务范围将越来越广泛，现代商业银行正向“万能银行”和“金融百货公司”方向发展。二、商业银行的性质

商业银行的职能是指商业银行作为经营货币这一特殊商品的金融企业，通过其业务为整个经济社会所承担的功能。商业银行的职能表现为以下几点。三、商业银行的职能（二）支付中介支付中介是指商业银行利用活期存款账户，为客户办理各种货币结算、货币收付、货币兑换和转移存款等业务活动。充当支付机构的角色、从事货币的结算经营也是商业银行的基本职能。（一）信用中介信用中介职能是商业银行最基本的职能，它最直接地反映了商业银行的经营特征。信用中介是指商业银行在借贷活动中充当中间媒介。商业银行在发挥信用中介职能时，充当了买卖“资本商品的使用权”的角色。

三、商业银行的职能（四）金融服务金融服务是指商业银行利用其在国民经济活动中的特殊地位及其在业务运作过程中所获得的大量信息，运用电子计算机等先进手段和工具进行加工提炼，为客户提供的其他服务。（三）信用创造1.原始存款和派生存款：所谓原始存款，就是以现金存入的存款。银行有了存款，就可以发放贷款。2.信用创造：（1）部分准备金制度，又称法定存款准备金制度。（2）转账结算制度，又称非现金结算制度。3.信用创造的作用及限制因素：商业银行的信用创造职能对社会经济的运行与发展有着重要意义。

各国商业银行组织形式大体上可分为四类。（1）分支行制。又称分支银行制，是指法律上允许在总行之下，在国内外各地普遍设立分支机构，形成以总行为中心的、庞大的银行系统和网络，总行对各分支行进行统一管理。目前世界各国商业银行普遍采用这种银行制度。（2）单一银行制。又称独家银行制，是指银行业务完全由一个营业机构来办理，不设立和不被允许设立分支机构的商业银行组织形式。（3）集团银行制。又称银行持股公司制，是由一个经济法人发起组织成立一家持股公司，再由该股权公司控制或收购一家或两家以上银行所形成的一种银行组织形式。被控股的银行在法律上是独立的，但其业务经营活动则由股权公司控制。（4）连锁银行制。又称联合制，是由