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财务分析报告

财务分析报告（精选10篇）

财务分析报告是指单位在一定会计期间对失业保险基金进行财务

活动情况分析的书面性报告。以下是小编帮大家整理的财务分析报告，

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财务分析报告篇1

19xx年度，我局所属企业在改革开放力度加大，全市经济持续稳

步发展的形势下，坚持以提高效益为中心，以搞活经济强化管理为重

点，深化企业内部改革，深入挖潜，调整经营结构，扩大经营规模，

进一步完善了企业内部经营机制，努力开拓，奋力竞争。销售收入实

现xxx万元，比去年增加30％以上，并在取得较好经济效益的同时，

取得了较好的社会效益。

（一）主要经济指标完成情况

本年度商品销售收入为xxx万元，比上年增加xxx万元。其中，

商品流通企业销售实现xxx万元，比上年增加5．5％，商办工业产品

销售xxx万元，比上年减少10％，其它企业营业收入实现xxx万元，

比上年增加43％。全年毛利率达到14．82％，比上年提高0．52％。

费用水平本年实际为7．7％，比上年升高0．63％。全年实现利润

xxx万元，比上年增长4．68％。其中，商业企业利润xxx万元，比上

年增长12．5％，商办工业利润xxx万元，比上年下降28．87％。销

售利润率本年为4．83％，比上年下降0．05％。其中，商业企业为

4．81％，上升0．3％。全部流动资金周转天数为128天，比上年的

110天慢了18天。其中，商业企业周转天数为60天，比上年的53天

慢了7天。

（二）主要财务情况分析

1、销售收入情况

通过强化竞争意识，调整经营结构，增设经营网点，扩大销售范

围，促进了销售收入的提高。如南一百货商店销售收入比去年增加

296．4万元；古都五交公司比上年增加396．2万元。

2、费用水平情况

全局商业的流通费用总额比上年增加144．8万元，费用水平上升

0．82％其其中：

①运杂费增加13．1万元；

②保管费增加4．5万元；

③工资总额3．1万元；

④福利费增加6．7万元；

⑤房屋租赁费增加50．2万元；

③低值易耗品摊销增加5．2万元。

从变化因素看，主要是由于政策因素影响：

①调整了①调整了三资三资、、一金一金比例，使费用绝对值增加了12．8万元；

②调整了房屋租赁价格，使费用增加了50．2万元；

③企业普调工资，使费用相对增加80．9万元。扣除这三种因素

影响，本期费用绝对额为905．6万元，比上年相对减少10．2万元。

费用水平为6．7％，比上年下降0．4％。

3、资金运用情况

年末，全部资金占用额为xxx万元，比上年增加28．7％。其中：

商业资金占用额xxx万元，占全部流动资金的55％，比上年下降

6．87％。结算资金占用额为xxx万元，占31．8％，比上年上升了

8．65％。其中：应收货款和其他应收款比上年增加548．1万元。从

资金占用情况分析，各项资金占用比例严重不合理，应继续加强资金占用情况分析，各项资金占用比例严重不合理，应继续加强三角

债债的清理工作。

4、利润情况

企业利润比上年增加xxx万元，主要因素是：

（1）增加因素：

①由于销售收入比上年增加804．3万元，利润增加了41．8万

元；

②由于毛利率比上年增加0．52％，使利润增加80万元；

③由于其他各项收入比同期多收43万元，使利润增加42．7万

元；

④由于支出额比上年少支出6．1万元，使利润增加6．1万元。

（2）减少因素：

①由于费用水平比上年提高0．82％，使利润减少105．6万元；

②由于税率比上年上浮0．04％，使利润少实现5万元；

③由于财产损失比上年多16．8万元，使利润