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经营审计报告--第1页
#@#@@#股份有限公司
经营性审计报告
（2011-2012年度）
报告编号
审计所用时间
审计小组成员
报告编制人
审计复核人
报告状态
审计性质
最近一次审计报告时间
报告接收人
（下述名单为审计监察部提出，若管理层认为其他人也需得到此份报告，请在下面空格处填
列，审计监察部将会转交给相应部门及负责人）
姓名职务授权发送部门（人）
审计监察部
审计监察部
经营审计报告--第1页
经营审计报告--第2页
审计目录
一、审计结论及建议错误!未定义书签。
一）审计结论错误!未定义书签。
二）审计建议错误!未定义书签。
二、公司概况、组织结构及内部控制制度制定及执行情况错误!未定
义书签。
一）公司概况错误!未定义书签。
二）组织结构错误!未定义书签。
三）内部控制制度制定及执行情况错误!未定义书签。
1、内部控制制度制定情况错误!未定义书签。
2、内部控制制度执行情况错误!未定义书签。
3、存货管理及流程抽查情况错误!未定义书签。
4、融资租赁业务流程抽查情况错误!未定义书签。
5、资金支付审批流程抽查情况错误!未定义书签。
三、预算执行和绩效考核情况错误!未定义书签。
一）2011年至2012年公司预算考核情况...错误!未定义书签。
二）各部门2011年收入、利润完成情况...错误!未定义书签。
三）各部门2012年收入、利润完成情况...错误!未定义书签。
四）绩效考核错误!未定义书签。
四、项目管理情况错误!未定义书签。
五、财务报表事项抽查情况错误!未定义书签。
一）货币资金/网银支付抽查情况错误!未定义书签。
二）存货抽查情况错误!未定义书签。
三）应收账款抽查情况错误!未定义书签。
四）预付账款抽查情况错误!未定义书签。
五）无形资产/知识产权抽查情况错误!未定义书签。
经营审计报告--第2页
经营审计报告--第3页
根据《2012年度内部审计工作计划》的安排，按照公司审计制
度的规定，审计监察部于2013年月25日至2013年月日对##
进行了2011年度和2012年度经营性审计。本次审计的主要范围是对
##内部控制制度制定及执行情况进行抽查、评价；对预算执行和绩效
考核情况进行审核、评价；对项目核算管理情况进行抽查、评价；对
财务报表信息的真实性、财产的完整性安全性进行抽查测试，重点抽
查范围包括：货币资金管理、存货管理、应收账款管理、预付账款管
理和无形资产管理。在审计过程中，我们实施了包括抽样检查、审核
会计凭证及原始
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