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财务管理

工作手册

目录

1.目的

2.适用范围

3.管理职责

3.1管理定位.

3.2公司总部财务管理职责.

3.3各项目部财务管理职责.

4.管理流程与管控要求

4.1管理框架.

4.2管控要求.

5.主要风险及预控措施

6.支持性文件

7.文件审批栏

财务管理工作手册

1.目的

明确公司及所属各类型工程项目职责与管理界面，理顺财务管理流程，对财务各

项管理活动进行全过程有效控制。

2.适用范围

适用于公司总部及所属各类型工程项目财务管理工作。

3.管理职责

3.1管理定位

负责财务管理。核心职能为：财务分析与风险管理，资金与筹融资管理，税务管

理，财务信息化与基础管理。

3.2公司总部财务管理职责

3.2.1负责根据集团、局财务会计制度建立、健全公司财务会计制度并严格执行。

3.2.2负责公司有关财务指标的管理工作，跟踪、监测主要财务指标运行情况，

落实相关指标考核，通过主要财务指标，引导公司持续、协同、健康运行。

3.2.3负责公司资金管理工作，组织和实施公司资金集中管理，做好资金计划、

筹措、调配工作，提高资金使用效率。负责公司现金流管理，降低有息负债占用；拓

宽融资渠道，拟定筹融资方案，维护资金链安全。

3.2.4负责编制财务预算，推进预算管理，评估分析财务预算执行情况。

3.2.5负责根据项目管理模式提议项目核算模式和相关审签流程，并按照局财务

共享中心会计核算要求组织现场资料归集、审核、传递、归档及电子数据的传输工作。

3.2.6负责组织开展公司及所属各项目日常各类涉税业务管理和协调，组织、指

导公司税务筹划。

3.2.7负责资产分析、价值评估及有关国有产权管理工作。负责公司应收款项管

理工作，指导和监督应收款项催收，实施应收款项催收考核。

3.2.8负责财务分析和风险管理工作，组织编写综合财务分析、专项财务分析、

财务风险管理等报告，提出管理意见和建议，为领导决策提供支持。

3.2.9履行财务监督、会计管控，开展财务检查工作，加强会计基础规范化、标

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准化管理，落实内外部检查、审计反馈意见、建议和问题的整改工作。

3.2.10负责公司财务信息化管理工作，组织、指导、监督、落实财务信息化实

施工作。

3.2.11按照局财务共享中心会计档案管理的有关规定，组织公司会计档案的管

理工作。

3.2.12参与公司重大合同的签订、重大内部资源整合、资产处置和投资、重组

事项。

3.2.13负责公司财务队伍建设，组织财务人员后续教育培训，监督并指导公司

财务人员交流、委派管理，并负责对委派人员进行考核。

3.3各项目部财务管理职责

3.3.1负责根据集团、局和公司的财务会计制度建立、健全项目相关实施细则并

严格执行。

3.3.2负责项目财务指标的管理工作，跟踪、监测主要财务指标运行情况，引导

项目主要财务指标持续、协同、健康运行。

3.3.3负责项目资金管理工作，落实公司资金集中管理规定，及时、足额向公司

上缴各类费用，统筹项目收支，编制并执行资金计划。

3.3.4负责编制项目财务预算，评估分析财务预算执行情况。

3.3.5负责根据项目管理模式制定项目核算模式和相关审签流程，并按照局财务

共享中心会计核算要求组织现场资料归集、审核、传递及电子数据的传输工作。

3.3.6负责组织开展项目日常各类涉税业务管理和协调，开展项目税务筹划。

3.3.7负责落实项目应收款项管理工作，及时、足额收回各类到期应收款项。

3.3.8配合编制项目成本预算，并实施成本预算控制。

3.3.9负责项目财务分析和报告工作，编写综合分析、专项财务分析等报告，为

领导决策提供支持。

3.3.10负责项目会计基础规范化、标准化实施工作，开展会计基础规范自检，

履行财务会计监督、会计管控，落实内外部检查、审计反馈意见、建议和问题整改工

作。

3.3.11负责项目财务信息化实施工作，严格落实财务信息化管理要求。