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中国民生银行内部操纵评价体系介绍

作为中国银行业改革的试验田，民生银行锐意改革、积极进取，自成立以来，规

模不断地扩大，效益逐年递增，维持了快速健康的开展势头，为推动中国银行业的改

革创新做出了积极奉献。在成立的第一个十年，民生银行实现了快速增长，资产规模

年复合增长率到达100%，利润的增长率维持在40%-50%；近三年，资产规模年复合

增速放缓至27%-28%，利润的增长那么维持了平均50%的增速，总资产收益率增幅

和净利润增幅在股份制商业银行中排名第一，为投资者和客户制造了更高的价值和回

报；到2021年上半年，民生银行集团资产总额到达3.4万亿元，实现净利润229.45

亿元，同比增长20.43%，处于股份制银行前列；8%，长期维持较低的增长。

一、民生银行内部操纵治理体系建设开展的状况

自1996年建行，特别是2007年?五年开展刚要?正式实施以来，民生银行持续完

善现代金融企业公司治理机制，推进经营模式和增长方式转变，提高全行经营治理水

平和内控风险防范能力，在全行初步建立起了对各项经营治理活动全方位覆盖、全过

程操纵和全员参与的内部操纵体系，内部操纵机制日趋完善，风险防范能力得到提升，

内控治理水平明显改善。

〔一〕营造良好的内控环境，奠定经营治理与内部操纵的基石

民生银行作为首家要紧由非公有制企业进股的全国性股份制商业银行，在独特的

股权结构根底上，建立和完善了现代公司治理架构，形成了权力机构、决策机构、监

督机构和执行机构之间权责清楚、各司其职、相互协调、有效制衡的组织架构和运作

机制。

民生银行依据业务开展情况，不断完善组织架构和业务流程、健全鼓舞机制，并

通过集中化治理提高内部运行和风险防控效率。在业务线，推行公司业务集中经营改

革，建立行业事业部治理机制，推进分行业务转型，支行进行零售化改革；在风控线，

推出独立评审制度，独立稽核体制，分行集中放款制度，健全了信贷前中后台不离的

制约机制；通过中后台改革，对组织机构、岗位体系、绩效治理、业务流程和经营模

式等进行全方位整合，搭建适合我行较长时期开展战略需要的根底性平台。

相继实施的“两率〞考核、千分制考核、奉献积分、平衡计分卡等鼓舞考核机制，

优化绩效治理体系，推进岗位标准化建设，构建新的岗位职级体系，建立了基于业绩

奉献和岗位价值的鼓舞约束机制。

〔二〕初步建成了本钞票和风险横贯型约束机制，治理和经营风险能力得到增强

民生银行持续加强全面风险治理体系建设，不断完善全面风险治理框架，风险识

不、评估与治理水平明显提高，实现了从关注单一客户风险转向关注组合风险、操纵

行业集中度风险，从简单定性判定风险转向定性与定量判定相结合，治理和经营风险

能力大大增强。

在信用风险治理方面，建立了全行法人客户评级和债项评级体系，完成了零售资

产风险评分模型和风险分池量化参数的设定，初步实现了每笔债项和客户所对应的风

险拨备、经济资本、风险调整后的资本收益〔RAROC〕与经济增加值〔EVA〕的自动

计算，为内部评级法的推广应用和信用风险的数目化治理奠定了坚实的根底。

在市场风险治理方面，完善了市场风险识不、市值评估、风险计量、限额治理、

风险报告及应急治理等制度方法，初步搭建起集中的市场风险计量、监测、操纵和治

理平台，对金融市场部、上海交易中心和香港的各类投资交易组合均实现了市值、损

益、敏感性等风险指标的每日计量和监控，市场风险计量与治理水平大幅提升。

在操作风险治理方面，建立了政策制定、工具开发、资本计量与日常治理相不离

的治理架构，制定了操作风险治理制度，设计并推出了操作风险与操纵自我评估、要

害风险指标和损失数据收集三大治理工具，明确了操作风险日常监督和检查治理机制，

制定了操作风险监管资本计量治理方法和计算模版，操作风险治理能力明显提高。

在流淌性风险治理方面，制订了流淌性风险治理方法、流淌性应急方案与流淌性

压力测试方案，明确了流淌性风险治理职责、治理流程、治理策略、治理方法与手段，

清楚了流淌性应急触发条件和预警信号、应急处理措施，标准了流淌性风险压力测试

的方法、程序与报告要求，构建了有效应对流淌性风险的治理体系。

在合规风险治理方面，相继开发了合规风险治理系统、治理标准和数据模型，合

规性检查和合规风险整改逐步标准化，持续开展“主动合规〞主题活动，“规规矩矩办

银行、人人尽职合规〞的合规文化有效树立，合规评