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公司财务管理制度

公司财务管理制度（精选13篇）

在发展不断提速的社会中，制度起到的作用越来越大，制度是各

种行政法规、章程、制度、公约的总称。大家知道制度的格式吗？下

面是小编整理的公司财务管理制度，希望对大家有所帮助。

公司财务管理制度篇1

为加强财务管理，规范财务工作，促进公司经营业务的发展，提

高公司经济效益，根据国家有关财务管理法规制度和公司章程的规定，

结合公司实际情况，特制定本制度。

一、财务部职责范围

1、财务人员应认真贯彻执行国家有关财政法规及会计制度，确保

财务工作的合法性。敬业爱岗，不做有损于公司的事。

2、建立健全公司各种财务管理制度，严格按照财务工作程序执行。

3、采取切实有效的措施保证公司资金和财产的安全，维护公司的

合法权益。

4、编制和执行财务预算、财务收支计划，提前预警资金需用状况，

确保资金的有效供应。

5、进行成本、费用预测、核算、考核和控制，督促有关部门降低

投资、节约费用，提高经济效益。

6、建立健全各种财务帐目，编制财务报表，并利用财务资料进行

各种经济活动分析，为公司领导决策提供有效依据。

7、会计档案资料的收集、整理，确保档案资料的完整、安全、有

效。

8、加强本部门管理，进行内部培训，提高本部门工作人员素质。

9、完成公司工作程序规定的其他工作，完成领导布置的其他任务。

二、借款审批及标准

1、出差借款：出差人员应先到财务部领取一式两联的“借款单”，

详细填写借款日期、资金性质、部门、出差地、出差事由、出差天数

及金额，经本部门主管签字后报总经理签批;借款单交会计留存，待借

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款人归还借款后清款联还本人作为清帐依据。前次借支出差返回时间

超过10天无故未报销者，不得再借款。

2、日常费用借款：各部门因办理业务需要借款，到财务部领取借

款单，填写好资金性质(支票或现金)、部门、借款事由，所借金额，审

批程序同第1条。

3、购置固定资产借款：施工用具、加工设备单价在1000元以上，

使用年限在一年以上者，办公设施单价20xx元以上者，属固定资产。

需填写固定资产申购单、固定资产请款单报总经理审批后，方可由相

应部门办理。购置固定资产必须开具正式发票。

4、备用金借款：对于特定部门或岗位实行备用金借款，具体由各

部门根据实际情况核定，报总经理批准后执行。所有备用金借款于每

年年度终了报帐时归还结清。

5、其他临时借款：如业务费、招待费、周转金等，审批程序同第

1条。6、借款出差人员回公司后五天内应按规定到财务部报帐，报帐

后所欠金额三天内补齐，对于不办理报销手续且三天内不能补齐所欠

款项的，财务部有权从当月工资中扣回。

7、所有借款均遵循前帐不清后帐不借的原则。

8、严格禁止个人借款，特殊情况需由公司部门经理以上级别人员

做担保并由总经理批准后方可借支。

三、日常费用报销：

1、公司员工在日常费用支出时，需坚持勤俭节约的原则。

2、日常支出时应尽量取得原始发票，对于不能取得原始发票的情

况，需由对方出具收款证明。

3、报销时须由经手人在发票上面签字并简述事由，并经相应领导