商业银行授信业务管理课件.pptVIP

商业银行授信业务管理

课程目标?理解商业银行授信业务理论基础与内涵?掌握商业银行信用风险定义及管理工具?熟悉商业银行授信业务管理流程?掌握表外授信业务、影子银行业务风险特点及典型模式?掌握商业银行信贷资产质量管理重要性和相关工作内容

主要内容一二三四五商业银行授信业务的理论基础与内涵商业银行信用风险的内涵及管理工具商业银行授信业务的流程管理表外授信业务、影子银行业务风险管控商业银行信贷资产质量管理

第一部分：商业银行授信业务的理论和内涵商业银行授信业务的理论基础中外商业银行授信业务现状比较分析中国商业银行表内授信业务1.11.21.31.4中国商业银行表外授信业务发展及内在动因

商业银行授信业务的理论基础商业银行授信业务商业银行的主要功能商业银行的本质特征

理论基础之一：商业银行的本质特征（高风险）提高认识：风险管理对商业银行是至关重要的在所有的行业中，“借短贷长”是银行资银行业的负债率是最高的，普遍高于90%。金配置的特征，这个特征对银行风险管理提出了极高的要求。高杠杆率错配银行面临严重的“信息不对称”，充满了逆向选择和道德风险，银行业必须重视风险管理才可以在市场竞争中存活、发展。银行是现代经济的核心，银行业一旦出现严重问题，整个经济将面临崩溃信息不对称性强

理论基础之二：商业银行的主要功能（管理风险）深入思考：商业银行存在的根本原因是什么？外部评级机构、资本市场等对银行处理信息不对称问题能力的分解信息生产互联网、电子商节约交易成本务使进入者可以方便地进入银行业务领域，整个社会交易成本已经大大降低支付结算第三方支付平台、各类支付结算途径正在蓬勃发展银行的各种功能资源集聚分配管理风险商业银行为客户提供了定制化的风险管理方案，风险管理始终是商业银行最主要、最基本的功能投资基金和贷款证券化极大地弱化了这一功能

风险管理是银行存在理由和核心竞争力ü商业银行管理风险重要特征是采取了风险内部化的管理方式：从盈余单位以存款形式吸收进资金，承诺到期无条件偿还本金、支付利息，然后将资金按约定的条件贷放给借款人，并以自有资本承担借款人违约的风险。银行就将资金融通的信用风险内部化为了银行自身的风险。ü商业银行管理风险所使用的工具———贷款是非标准化的。从典型意义上来说，银行所发放的每一笔贷款都是根据借款人的具体需要所设计的，无论是贷款的金额、期限、利率，还是其提款安排和偿还安排，都是与借款人独特的未来现金流相对应的。同时，发放贷款时的信息依据和调查、审查、发放、回收过程，也都是非标准化的。正是这种非标准化的特征，使得贷款这种工具适合于所有规模、所有类型的企业，同时也适合于消费者。

理论基础之三：商业银行业务发展内在规律预期收入理论?早期银行的资金来源?后来，人们发现商业于存款，客户存取款银行以客户的未来收?随着证券市场的发展，的规模和时间，银行无法左右。这种被动型负债，客观要求银行必须保证资产的流动性和安全性。早期主要是基于商品交易、以商业票据为基础的自偿性贷款。入为基础，发放不动产抵押贷款和消费信贷也可以维护其流动性，因此，预期收入理论使银行的资产业通过投资可转让的政府债券等，商业银行也可以实现流动性要求，可转让理论丰富了商业银行资产管理的内容。213

理论基础之三：商业银行业务发展内在规律资产组合理论和期权定价理?银行构建多行业的信贷?上世纪70年代以后，单一的资产管理和单一的负债管理已无法满足银行发展需要，资产负债综合管理理论逐步兴起，资产负债比例管理、期限管理、缺口管理和利率敏感性分析等管理工具被广泛应用?从上世纪90年代起，人们不仅关注资产负债表内的管理，表外管理也全面推进，金融衍生产品的管理也日益为人们高度关注与重视。456

商业银行授信业务的理论小结总结?尽管商业银行的管理理论不断丰富和发展，管理手段与工具全面应用，但商业银行内在的发展规律并没有变，与投资银行高风险、高杠杆不同，风险管理和审慎经营是商业银行永恒的主题。?2008年百年一遇的金融危机，再一次证明了市场是无情的，规律是需要遵循和敬畏的。

第一部分：商业银行授信业务的内涵和外延商业银行授信业务的理论基础中外商业银行授信业务现状比较分析中国商业银行表内授信业务1.11.21.31.4中国商业银行表外授信业务发展及内在动因

中外商业银行业务结构比较分析从网站的业务介绍可以看出，中外银行业务结构的不同：中国商业银行主要做信贷类融资业务，赚取利息；国外银行主要做风险管理服务、理财服务、咨询、账户服务等，赚取中间业务收入。国外商业银行对公业务结构中国商业银行

中外商业银行业务结构比较分析中外商业银行非利息收入占比情况资料来源：wind咨询，申万研究非利息收入占比是指非利息收入占营业收入的比重

中外商业银行授信业务比较分析中国17家上市商业银行2012年非利息收入占比情况资