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公司内部控制自我评价

公司内部控制自我评价

一、综述

20XX年度内，在公司推行“基础管理年”、全面推进战略导向管

理体系的背景下，公司不断完善内部控制制度，逐步调整对控股子公

司的管理模式，进一步改进了内部控制体系。

（1）公司内部控制的组织架构

公司已设立较为完善的组织控制架构，并制定了各层级之间的控

制程序，保证董事会及高级管理人员下达的指令能够被严格执行。明

确界定各部门、岗位的目标、职责和权限，建立了相应的制衡和监督

机制，确保其在授权范围内履行职能。

（2）公司内部控制制度的建设情况

公司已建立信息披露事务管理、招标管理、财务管理、生产管理、

投资管理、药品质量管理、内部审计、关联交易管理、行政管理、全

面预算管理、采购供应管理、担保管理、合同管理、档案管理、固定

资产管理、计算机及网络管理等专门管理制度。

（3）公司内部审计部门工作人员的配备情况

20XX年，经公司董事会批准，公司正式设立审计部，使内部审计

职能从原董事会秘书处的职能中独立出来，专门负责监督检查公司及

下属企业的内部控制活动。作为公司的战略监控工具，审计部除了开

展内部控制、经济效益、经济责任以及财务状况审计外，还介入招投

标管理、二级企业资本性支出、投资兼并前的尽职调查业预算完成情

况等事项。目前审计部共六人，部长一人，审计师两人，审计员三人，

全部具有本科以上学历。

（4）20XX年公司建立和完善内部控制所进行的重要活动、工作

及成效

20XX年6月，公司董事会成立了审计委员会。审计部开始直接对

审计委员会负责并汇报工作，为公司保证内部控制创造了更好的环境。

公司修订了《三九医药股份有限公司招标管理制度》、《三九医药内

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部审计制度》，制定了《三九医药下属企业内部审计条例》、《三九

医药下属企业管理办法》、《三九医药安全生产管理制度》、《安全

生产应急预案》、《商标管理制度》、《三九医药股份有限公司信息

发布系统管理制度》、《公文管理制度》等制度。20XX年，随着资产

债务重组的完成，逐步加强对二级公司的管理控制，健全二级公司董

事会等治理机构，通过业务指导、预算管理、绩效考核以及内部审计

等工具来加强二级企业的管理。根据公司管理的需要，强化了内部审

计职能。审计部进行了包括内控制度审计、资本性支出后续审计、清

算审计、经济效益审计、工程决算审计、拟收购项目尽职调查等多种

类型的审计工作，涉及公司本部及下属企业共11家企业，审计项目

12项。出具审计报告后，向各下属企业下发《落实审计意见通知书》，

要求各下属企业严格按照审计建议进行整改，并将整改步骤、时间和

责任人上报，以促进被审单位对审计建议的落实。此外，审计部以参

加现场会议、通讯方式等形式参与了公司本部及下属二级企业的各类

项目招标共计58个项目，确保了招标程序的规范。

二、重点控制活动

1、公司控股子公司控制结构及持股比例表

2、对控股子公司的管理控制情况20XX年，根据《三九医药下属

企业管理办法》，公司加强了对控股子公司在财务、投资、营销、供

应、研发、人事行政管理等方面的控制，对下属企业生产和质检业务

进行指导；通过委派董事、监事及重要高级管理人员的方式，对部分

子公司的管理层进行了调整；统一对子公司经营责任人的薪酬管理，