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差旅费报销的管理制度

第一章总则

第一条目的与依据

为了规范公司差旅费用的管理与报销工作，确保差旅支出合理、合规，根据国家相关法律法规及公司实际情况，特制定本管理制度。

第二条适用范围

本管理制度适用于公司所有员工在国内外的差旅活动及费用报销。

第三条管理原则

1.合法合规：差旅费用的报销应遵循国家法律法规及公司相关规定。

2.实事求是：报销人应如实填写报销单据，提供真实、完整的报销凭证。

3.经济节约：员工在差旅过程中，应遵循经济节约原则，合理控制费用。

4.公平公正：差旅费用的报销应公平、公正，避免滥用职权、谋取私利。

第二章差旅费用预算与审批

第四条预算编制

1.各部门应根据业务需要，于每年年底前向财务部门提交下一年度的差旅费用预算。

2.财务部门负责汇总、审核各部门的差旅费用预算，报公司领导审批。

第五条预算执行与调整

1.各部门在预算执行过程中，如需调整预算，应提前向财务部门申请，并说明原因。

2.财务部门负责审批预算调整申请，并将调整情况报告公司领导。

第六条预算控制

1.各部门应严格按照预算执行，控制差旅费用支出。

2.财务部门负责对各部门的差旅费用进行监控，确保预算执行的合规性。

第三章差旅费用报销

第七条报销范围

1.交通费：包括飞机、火车、汽车、地铁、出租车等交通工具的费用。

2.住宿费：包括住宿费、住宿押金等。

3.餐饮费：包括早餐、午餐、晚餐等。

4.市内交通费：包括打车、地铁、公交等。

5.其他费用：如通讯费、资料费、杂费等。

第八条报销标准

1.交通费：按照实际发生费用报销，但不得超过公司规定的上限。

2.住宿费：按照实际发生费用报销，但不得超过公司规定的上限。

3.餐饮费：按照实际发生费用报销，但不得超过公司规定的上限。

4.市内交通费：按照实际发生费用报销，但不得超过公司规定的上限。

5.其他费用：按照实际发生费用报销，但不得超过公司规定的上限。

第九条报销程序

1.员工在差旅结束后，应及时填写《差旅费报销单》，附上相关凭证，提交给部门负责人审批。

2.部门负责人审批通过后，将报销单提交给财务部门。

3.财务部门对报销单进行审核，确认无误后，将报销款项支付给员工。

第十条报销期限

1.员工应在差旅结束后的30天内提交报销申请。

2.财务部门应在收到报销单后的15天内完成报销款项的支付。

第四章差旅费用管理与监督

第十一条财务部门职责

1.负责制定和完善差旅费用管理制度。

2.负责汇总、分析、报告公司差旅费用情况。

3.负责对各部门的差旅费用进行监控，确保预算执行的合规性。

4.负责对报销单进行审核，确保报销合规、合理。

第十二条部门职责

1.各部门应严格按照公司差旅费用管理制度执行，控制差旅费用支出。

2.各部门负责人应加强对员工差旅费用的管理，确保报销合规、合理。

3.各部门应定期向财务部门报告差旅费用支出情况。

第十三条监督与检查

1.公司审计部门应定期对差旅费用管理进行审计，确保制度的执行情况。

2.公司领导可随时对差旅费用管理进行监督与检查，对发现的问题提出整改要求。

第五章罚则

第十四条违规处理

1.员工在差旅费用报销过程中，如出现虚报冒领、弄虚作假等行为，公司将视情节严重程度，给予警告、罚款、解除劳动合同等处理。

2.部门负责人如未能履行管理职责，导致差旅费用管理混乱，公司将视情节严重程度，给予警告、罚款、降职等处理。

第六章附则

第十五条本管理制度由财务部门负责解释和修订。

第十六条本管理制度自发布之日起实施。

第十七条如有未尽事宜，可由财务部门根据实际情况予以补充。

以下为差旅费用管理制度的具体内容：

一、差旅费用的预算管理

1.预算编制

（1）各部门应根据业务需要，于每年年底前向财务部门提交下一年度的差旅费用预算。

（2）预算编制应包括以下内容：

a.部门名称、预算总额；

b.预算明细，包括交通费、住宿费、餐饮费、市内交通费等；

c.预算编制依据，如业务需求、历史数据等。

2.预算审批

（1）财务部门负责汇总、审核各部门的差旅费用预算，报公司领导审批。

（2）公司领导根据业务发展需要和预算总额，对各部门的差旅费用预算进行审批。

3.预算调整

（1）各部门在预算执行过程中，如需调整预算，应提前向财务部门申请，并说明原因。

（2）财务部门负责审批预算调整申请，并将调整情况报告公司领导。

二、差旅费用的报销管理

1.报销范围

（1）交通费：包括飞机、火车、汽车、地铁、出租车等交通工具的费用。

（2）住宿费：包括住宿费、住宿押金等。

（3）餐饮费：包括早餐、午餐、晚餐等。

（4）市内交通费：包括打车、地铁、公交等。

（5）其他费用：如通讯