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差旅费报销制度范文

为控制费用，提高效率，规范出差人员的审批及报销程序，结合本公

司的实际情况，特制定本制度。

一、差旅费开支范围：

适用于公司员工出差期间的住宿费、车船费（含乘飞机费用）、伙食

补助费、交通补助费以及零星杂支。

1、交通补助费和伙食补助费按出差的自然天数计算，住宿费按实际

出差住宿天数计算。

2、车船费在规定的标准范围内按凭据据实报销，零星杂支在规定范

围内按凭据报销，各分厂部门必须严格控制。

3、出差期间发生的招待费不在差旅费开支范围内，按招待费用管理

规定报销。

4、出差应选择价格较低的交通工具，需乘坐飞机时，经董事长事先

批准，可坐普通舱。需乘坐轮船的，公司副总经理以上领导可乘坐二等舱

外，其他人员只允许乘坐三等以下舱。出入机场据实报销机场大巴车费，

经董事长特别批准可报销的士费。

二、出差借款审批程序：

各分厂、部室出差人员借款时，必须填写借款单并注明出差地点，由

部门负责人及公司分管领导签字，方能到财务部门办理借款手续，财务部

门按照“前帐不清、后帐不借”的原则，认真审核后方能借款。

三、差旅费报销程序：

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经批准出差办事人员，回厂一周之内必须办理报销手续，应填写《差

旅费报销单》，并列明事由、时间、线路后交部门负责人审核签字，如实

际报销与借款地点不符时应由公司分管领导签字，再交财务部门审核签字

后，按差旅费报销制度执行。

四、出差费用标准：

1、工作人员区外出差：

1.1住宿费限额内凭票报销，限额如下：

总经理每天70元。

副总及销售人员每天60元。

其他人员每天50元。

限额之内节约归己，超限额的，超出部分自理。

1.2市内交通费凭票报销，每人每天15元。限额之内节约归己，超

限额的，超出部分自理。

1.3伙食费补助标准

上海、深圳、珠海、厦门、汕头、广州、海南等城市每人每天补助

30元，其余地区每人每天补助15元。

1.4汽车、高速大巴、卧辅汽车符合出差目的地可凭票报销。

1.5乘坐列车报销标准：

将火车硬座票、卧辅票、空调费、寄存费、不坐卧辅的补助费、夜间

坐车的补助费、订票费合并为综合旅费。凡出差500公里以上者凭火车票

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以每公里0.24元计发综合旅费，不再另外报销上述费用。500公里以内

乘坐火车出差人员，按车票记载金额报销。

1.6会务费：

（1）工作人员外出参加会议，应严格控制参会人数，凡需开支会务

费须持

会议通知或参会申请，经部门主管签字批准方可开支。

（2）参会出差途中按规定标准报销。会议期间凡交纳（含食宿）会

务费的，其会议期间伙食补助费、住宿费不予报销，会议期间食宿费用自

理或未交纳会务费的，按本规定对应报销标准报销。

1.7驾公司车辆区外出差比照1、1、1、3支报。

1.8工作人员赴港、澳地区出差，按自治区出境（出国）管理办法支

报。

2、工作人员自治区内出差：

实际发生的住宿、交通费均凭票报销，无补助。

3、公司员工探亲假旅费报销标准：

3.1享受一年一次探亲假的员工经综合管理部审批，凡在500公里以

上者，凭火车票以每公里0、20元计发综合旅费，中转住宿费比照1、1

支报，超限不报。中转市内交通费比照1、2支报，超限不报；500公里

以下的按车票面额计报，包括长途汽车、高速大巴、各类火车硬座。