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室内保洁服务公司财务管理制度

一、总则

1.为加强室内保洁服务公司的财务管理，规范财务行为，确保公司财务工作的顺利进行，根据国家有关法律法规及公司实际情况，特制定本制度。

2.本制度适用于公司及所属各部门。

3.公司财务管理的基本原则是：建立健全内部财务管理制度，做好财务管理基础工作，如实反映公司财务状况和经营成果，依法计算和缴纳国家税收，保障投资者权益。

二、财务机构设置及职责

1.公司设立财务部门，配备专业财务人员，负责公司的财务管理和会计核算工作。

2.财务部门的主要职责：

（1）贯彻执行国家有关财务管理制度，建立健全公司内部财务管理制度。

（2）编制公司财务预算、决算，监督预算执行情况。

（3）负责公司的会计核算工作，编制财务报表，提供真实、准确的财务信息。

（4）负责公司资金的筹集、使用和管理，合理安排资金，提高资金使用效率。

（5）负责公司固定资产的管理，定期进行清查盘点，确保资产安全完整。

（6）负责公司成本费用的核算和控制，降低经营成本，提高经济效益。

（7）负责公司税务申报和纳税工作，依法缴纳各种税款。

（8）参与公司重大经济事项的决策，为公司领导提供财务分析和决策支持。

三、财务预算管理

1.公司实行财务预算管理制度，每年编制年度财务预算，包括收入预算、成本预算、费用预算、利润预算等。

2.财务预算的编制应遵循“实事求是、科学合理、统筹兼顾、突出重点”的原则，结合公司实际情况和发展规划，确定各项预算指标。

3.财务预算经公司领导批准后，下达各部门执行。各部门应严格按照预算指标控制费用支出，确保预算的顺利执行。

4.财务部门应定期对财务预算执行情况进行分析和评估，及时发现问题并提出改进措施。对预算执行中出现的重大偏差，应及时向公司领导报告。

四、资金管理

1.公司资金实行集中管理、统一调配的原则，确保资金的安全、合理、高效使用。

2.资金筹集：公司根据业务发展需要，可通过银行贷款、发行债券等方式筹集资金。筹集资金应遵循合法、合规、合理的原则，确保资金成本最低。

3.资金使用：公司资金的使用应严格按照审批权限和程序进行，确保资金使用的合理性和有效性。资金支出应优先保证公司正常经营活动的需要，严格控制非生产性支出。

4.资金结算：公司应加强资金结算管理，严格按照国家有关规定和公司内部财务管理制度进行资金结算。资金结算应采用银行转账、支票等方式，尽量减少现金结算。

5.资金风险管理：公司应建立健全资金风险管理制度，加强对资金风险的识别、评估和控制。定期对资金使用情况进行检查和审计，确保资金安全。

五、固定资产管理

1.公司固定资产是指使用年限在一年以上，单位价值在规定标准以上，并在使用过程中保持原有物质形态的资产。

2.固定资产的购置：公司固定资产的购置应根据业务发展需要和预算安排，按照审批权限和程序进行。购置固定资产应进行可行性分析和论证，确保资产的必要性和合理性。

3.固定资产的登记和核算：公司应建立健全固定资产登记制度，对固定资产进行分类、编号、登记，建立固定资产台账。固定资产的核算应按照国家有关规定和公司内部财务管理制度进行，正确计提折旧。

4.固定资产的使用和维护：公司应加强固定资产的使用和维护管理，确保资产的安全、完整和有效使用。固定资产的使用部门应定期对资产进行检查和维护，发现问题及时报告。

5.固定资产的清查和处置：公司应定期对固定资产进行清查盘点，确保资产账实相符。对闲置、报废的固定资产，应按照审批权限和程序进行处置，确保资产的合理利用。

六、成本费用管理

1.公司应加强成本费用管理，严格控制成本费用支出，提高经济效益。

2.成本费用的核算：公司应按照国家有关规定和公司内部财务管理制度进行成本费用核算，正确划分成本费用界限，确保成本费用核算的真实性和准确性。

3.成本费用的控制：公司应建立健全成本费用控制制度，制定成本费用控制标准和考核办法。各部门应严格按照成本费用控制标准控制费用支出，对超支部分应进行分析和说明。

4.成本费用的分析：公司应定期对成本费用进行分析，找出成本费用管理中存在的问题和不足，提出改进措施。成本费用分析应结合公司实际情况，采用科学的分析方法和手段。

七、财务报表管理

1.公司应按照国家有关规定和公司内部财务管理制度编制财务报表，包括资产负债表、利润表、现金流量表等。

2.财务报表的编制应遵循真实、准确、完整、及时的原则，确保财务报表能够反映公司的财务状况和经营成果。

3.财务报表应由公司财务部门负责人审核签字，并加盖公司公章后报送公司领导和有关部门。

4.公司应定期对财务报表进行分析和评估，为公司领导提供决策支持。

八、税务管理

1.公司应按照国家有关税收法律法规的规定，及时申报和缴纳各种税款。

2.公司应加强税务管